關于印發《濠江區開展全區“三公”經費使用情況

專項檢查工作方案》的通知

各街道辦事處，區直各單位:

　　? 為進一步深化中央八項規定在我區的貫徹落實，嚴肅財經紀律，規范“三公”等行政經費管理，根據廣東省財政廳印發的《關于開展全省“三公”經費使用情況專項檢查的通知》（粵財促改〔2019〕12號）和汕頭市財政局印發的《轉發關于開展全省“三公”經費使用情況專項檢查的通知》（汕市財監〔2019〕5號）的工作部署，結合我區實際，區財政局制定了《濠江區開展全區“三公”經費使用情況專項檢查工作方案》，現印發給你們，請你們嚴格按照工作方案中的要求，認真組織開展自查自糾工作，按時報送自查自糾的相關表格資料（自查自糾的時間節點為2017年至2018年，自查自糾工作的相關表格在濠江部門決算QQ群，群號196381552中自行下載）。各單位要準備好2017年至2018年財務報表、賬簿和憑證等相關資料，積極支持和配合重點檢查組的工作，重點檢查的單位和時間另行通知。

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附件：濠江區開展全區“三公”經費使用情況專項檢查工作方案

????? （各單位可在濠江部門決算QQ群，群號196381552

?????? 中自行下載）

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濠江區財政局

2019年4月30日

附件：

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濠江區開展全區“三公”經費使用情況

專項檢查工作方案

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??? 為進一步深化中央八項規定在我區的貫徹落實，嚴肅財經紀律，規范“三公”等行政經費管理，根據廣東省財政廳印發的《關于開展全省“三公”經費使用情況專項檢查的通知》（粵財促改〔2019〕12號）和汕頭市財政局印發的《轉發關于開展全省“三公”經費使用情況專項檢查的通知》（汕市財監〔2019〕5號）的工作部署，結合我區實際，現就濠江區2019年“三公”經費使用情況專項檢查制定實施方案：

??? 一、成立機構及職責分工

??? 成立由區財政局局長任組長，分管領導任副組長，行政審批管理股、預算股、綜合股、行財股、農業股、社保股、國資股主要負責人參與的濠江區“三公”經費使用情況檢查專項行動領導小組（以下簡稱“區專項行動領導小組”），主要負責指導和協調全區范圍內“三公”經費使用情況檢查專項行動，研究制訂有關政策規定和治理措施，協調解決相關重要問題。區專項行動領導小組下設辦公室，設在區財政局行政審批管理股（監督辦），由區財政局抽調局內業務骨干組成，負責本次專項行動的日常工作、組織重點檢查和全區專項行動情況匯報等工作；同時區財政局將加強與紀檢監察、審計部門的溝通協調，結合自查情況、財政日常管理情況、審計和紀檢監察等部門檢查情況，科學、精準地選擇重點檢查單位，建立健全檢查工作責任制，形成合力，確保檢查取得實效。

??? 二、“三公”經費使用情況檢查專項行動

??? （一）專項檢查對象和范圍

?? ?本次檢查對象為所有區級預算單位及其所屬下級單位（以下簡稱區直各單位）。檢查內容為“三公”經費、差旅費、會議費、培訓費等行政經費使用情況及其他違反財經紀律的情況。檢查的資金年度為2017-2018年度，必要時追溯以前年度或延伸檢查至2019年度。

??? （二）組織形式

??? 本次“三公”經費使用情況檢查專項行動采取省、市、區聯動的方式開展。區財政局負責對轄區內開展 “三公”經費使用情況專項檢查，區直各單位應在自查自糾的基礎上，自覺接受區專項檢查組重點檢查。界時，省財政廳將根據工作需要開展專項巡查。

?? ?（三）檢查重點

??? 1公務接待費方面。是否存在違反公務接待流程的行為；是否存在公務接待（人員、費用、餐次等）超標準超范圍、提供高檔菜肴、煙酒、轉移隱匿公務接待費、向下級單位或其他單位、個人轉嫁接待費用、無公函接待等問題；是否存在以“宵夜”等形式多次接待和“一桌餐”宴請等隱形變異違規接待、到私人會所和高消費餐飲場所進行接待、是否存在通過單位飯堂違規接待等問題。

??? 2公車使用管理方面。是否存在超編超標購置配備車輛、租用豪華車輛或者長期固定租賃車輛等問題；是否存在節假日違規使用公務用車、違規借用或占用下屬單位車輛、公車私用等問題；是否存在違規報銷公務車輛月保費用、私車公養、超范圍超標準發放公務交通補貼等問題。

? ??3因公出國費方面。是否存在以各種名義變相公款出國旅游、超預算超范圍超標準列支因公出國（境）費用、擅自增加出訪國家或者地區、繞道旅行、延長國外停留時間等行為；是否存在由其他單位支付因公出國費用等行為。

??? 4會議費、培訓費、差旅費方面。是否存在超標準超范圍列支、無計劃安排會議或培訓等問題；是否存在虛大會議費支出套取財政資金，以會議、培訓、出差調研名義公款旅游，轉嫁和攤派會議費、培訓費、差旅費等問題。

??? 5辦公費方面。是否存在鋪張浪費行為；是否嚴格按照使用范圍開支辦公費；是否以買耗材、辦公設備等項目轉移隱匿其他支出等情況。

??? 6財務管理方面。招投標工程項目、政府采購項目等是否嚴格執行工程招投標規定、政府采購預算和程序；物業出租收入等是否執行“收支兩條線”管理；課題費、評審費、專家授課費等是否按標準按流程開支；是否嚴格執行年度預算，是否按規定公開預決算信息；下屬單位有無違規發放津補貼。

??? 7其他方面。是否存在違反財經紀律法規的其他行為。是否存在從法定賬戶外收入、資產處置出租出借收入、除財政撥款以外的其他來源收入違規列支“三公”等行政經費支出；是否違反專項資金管理規定或預算批復，在專項資金中超范圍列支“三公”經費等問題。

??? （四）方法步驟

??? 本次專項行動從本實施方案印發之日起開始，至2019年10月結束，主要分為自查自糾、重點檢查和整改落實三個階段。

??? 1．自查自糾（4月至5月）。

??? 各區直單位開展自查，各單位自查自糾工作應包括：一是全面梳理本部門及下屬單位“三公”等行政經費管理制度和內控機制；二是開展“三公”等行政經費使用情況自查，確保自查比例達到100%；三是對本部門及下屬單位“三公”等行政經費使用情況開展內部檢查。

??? 自查自糾工作結束后，納入檢查范圍的所有單位都必須在5月16日前將自查自糾情況報告及相關資料報區財政局業務歸口股室，區財政局各相關業務股室負責將自查自糾情況匯總并于5月17日前報區專項行動領導小組辦公室。

??? 區專項行動領導小組辦公室將自查自糾情況，于5月20日前報市財政局監督辦。

??? 2．重點檢查（6月至8月）。

??? 在自查自糾的基礎上，區專項行動領導小組將根據區直各單位自查情況、群眾反映舉報線索以及單位近年接受巡視、審計、監督檢查情況，派出重點檢查組，重點檢查組成員由財政局業務骨干及專業會計師組成，對部分區直單位及其下屬單位開展重點檢查。具體進點時間另行通知。

??? 區專項行動領導小組辦公室將重點檢查情況總結，于8月15日前將階段工作情況及相關資料報市財政局監督辦。

??? 3．整改落實（8月至10月）。

??? 對于 “三公”經費使用情況自查自糾、重點檢查階段發現的問題，區直各單位對檢查中發現的問題，可以馬上解決的立行立改，需要時間解決的，應制定具體措施，明確完成期限，堅決防止敷衍整改、虛假整改和表面整改。

??? 區專項行動領導小組辦公室于10月22日前將“三公”經費專項檢查工作總體情況（包括工作總體開展情況和重點核查開展情況、落實整改情況、違法違規問題處理情況等）報市財政局監督辦。

??? 三、有關工作要求

　? （一）區直各單位務必高度重視此次“三公”經費專項檢查工作，統籌單位各股室力量成立專項檢查工作小組負責該項工作。在收到本通知后應將通知及時轉發下屬單位。區直各單位應指定1名經辦人負責聯絡工作，相關人員信息填列《2019年“三公”經費專項檢查工作聯絡表》后（附件10，電子表格可于濠江區部門決算QQ群196381552共享中下載）于5月7日上報區財政局各相關業務主管股室。

　 （二）區直各單位接本工作方案后，應盡快組織本單位及下屬單位開展自查工作，組織開展對下屬單位的內部核查工作，確保自查和內部核查不走過場。并根據有關要求，認真做好重點檢查的查前資料準備，確保相關材料的完整、真實。

　　（三）區直各單位對自查和內部核查中發現的問題，應按照邊查邊改、立行立改的原則進行整改。對于自查和內部核查發現并整改的問題，重點檢查中將不予以追究。對重點檢查中發現的問題，各單位應制定整改臺賬、落實整改責任，限期整改完畢；同時深挖問題根源、舉一反三，完善相關制度。

　　（四）相關資料報送要求。區直各單位填列附件1-10（電子表格可于濠江區部門決算QQ群196381552共享中下載）。各單位報送的自查報告內容包括但不限于以下四個部分：介紹本單位“三公”經費管理及使用的總體情況、說明本次自查自糾和內部核查工作的主要做法及取得的成效、對自查發現的問題進行深入分析提出整改意見和措施、對“三公”等行政經費管理提出意見和建議。自查報告和自查報表連同對下屬單位的內部核查報告（附件1-9）加蓋單位公章后，于2019年5月16日前以書面報送區財政局各相關業務主管股室，自查報表同時報送電子版。

??? 四、問題線索舉報方式。為確保檢查取得成效，堅決查處、徹底杜絕“三公”等行政經費支出的違法違紀違規行為，區財政局設立舉報電話、舉報通信地址、舉報郵箱在區政府網站對社會公開發布，單位或個人可通過來電來信反映情況、提供線索，區財政局將依法做好舉報線索的受理登記、查處督辦的等工作。具體舉報方式如下：

??? 舉報電話：87368213（區財政局）。

　　紙質材料舉報通信地址：濠江區政府大院3號樓（財政局）。

　? 電子郵箱地址： sthjczjkj@126.com。

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