關(guān)于濠江區(qū)2019年第三次預(yù)算調(diào)整

情況說明的報(bào)告

（2019年12月27日）

主任，各位副主任，各位委員：

我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)作2019年第三次預(yù)算調(diào)整情況說明的報(bào)告，請(qǐng)予審議。

區(qū)第四屆人大常委會(huì)第二十七次會(huì)議審查通過我區(qū)2019年第二次預(yù)算調(diào)整方案后，預(yù)算執(zhí)行再次出現(xiàn)較大變化。根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，需再次進(jìn)行調(diào)整。

本次調(diào)整的主要因素：一是受減稅降費(fèi)及經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行的影響，需調(diào)減一般公共預(yù)算收入；二是已列入預(yù)算部分支出項(xiàng)目年底前無法支出，需收回并重新安排給亟需支出的項(xiàng)目；三是國有資本經(jīng)營及社保基金預(yù)算收支發(fā)生較大變化需作調(diào)整。按照收支平衡的原則，本次預(yù)算調(diào)整方案（草案）如下：

一、一般公共預(yù)算調(diào)整方面

（一）本級(jí)一般公共預(yù)算收入

原預(yù)算調(diào)整數(shù)71917萬元，調(diào)整為67347萬元，調(diào)減4570萬元，同比增長0.2%。主要是受減稅降費(fèi)政策、市場經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、調(diào)庫指標(biāo)減少等因素的影響，調(diào)減年度收入目標(biāo)。（詳見附表1）

（二）上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入

原預(yù)算調(diào)整數(shù)20090萬元，調(diào)整為25859萬元，調(diào)增5769萬元。主要是截至目前，上級(jí)增加的財(cái)力性補(bǔ)助。根據(jù)《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣東省財(cái)政一般性轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦〔2014〕31號(hào)），市縣統(tǒng)籌使用上級(jí)財(cái)政一般性轉(zhuǎn)移支付資金，應(yīng)按照民生支出、運(yùn)轉(zhuǎn)支出、協(xié)調(diào)發(fā)展支出的順序和使用范圍安排使用。（詳見附表4）

（三）上級(jí)專項(xiàng)性補(bǔ)助收入

原預(yù)算調(diào)整數(shù)64723萬元，調(diào)整為81324萬元，調(diào)增16601萬元。主要是截至目前，上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助資金。（詳見附表2）

（四）再融資債券收入

原預(yù)算調(diào)整數(shù)2000萬元，調(diào)整為2690萬元，調(diào)增690萬元。主要是上級(jí)轉(zhuǎn)貸我區(qū)第一、二批再融資債券。

（五）補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

維持原預(yù)算調(diào)整數(shù)6435萬元不變。

（六）調(diào)入資金

原預(yù)算調(diào)整數(shù)33771萬元，調(diào)整為28878萬元，調(diào)減4893萬元。主要為：一是國有資本經(jīng)營預(yù)算收入減少，調(diào)入資金從原8371萬元調(diào)整為3278萬元，調(diào)減5093萬元；二是政府性基金預(yù)算調(diào)入資金從原25400萬元調(diào)整為25600萬元，調(diào)增200萬元。

（七）上年專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)

維持原預(yù)算調(diào)整數(shù)14214萬元不變。

（八）本級(jí)一般公共預(yù)算支出

原預(yù)算調(diào)整數(shù)148379萬元，調(diào)整為145277萬元，調(diào)減3102萬元。（詳見附表2、附表3）

調(diào)增支出9570萬元：一是基本支出調(diào)增6400萬元，主要是補(bǔ)充機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金3200萬元、預(yù)留機(jī)關(guān)事業(yè)單位績效獎(jiǎng)金3200萬元。二是政策性支出調(diào)增302萬元，主要是按政策安排限售股轉(zhuǎn)讓獎(jiǎng)勵(lì)288萬元、離休干部費(fèi)用10萬元等。三是基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)經(jīng)費(fèi)調(diào)增989萬元，主要是雙泉公園及體育館建設(shè)項(xiàng)目500萬元、水流娘排澇閘重建工程312萬元、三嶼圍項(xiàng)目88萬元、中小學(xué)建設(shè)89萬元。四是部門專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)調(diào)增673萬元，主要是稅局征收經(jīng)費(fèi)300萬元、市政所迎國慶綠化景觀提升及氛圍布置工作經(jīng)費(fèi)132萬元、政務(wù)數(shù)據(jù)局中海信物業(yè)及水電費(fèi)78萬元、公安分局809涉黑專案專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)45萬元、農(nóng)農(nóng)水局農(nóng)村集體資產(chǎn)資源交易平臺(tái)升級(jí)完善工作經(jīng)費(fèi)30萬元、文廣旅體局“兩館一園”物業(yè)與運(yùn)營經(jīng)費(fèi)23萬元等。五是上解支出增加1206萬元。

調(diào)減支出12672萬元：一是基本支出調(diào)減394萬元，主要是各單位基本支出結(jié)余資金等。二是預(yù)留資金調(diào)減6721萬元，主要是預(yù)備費(fèi)2000萬元、“平安汕頭”智能視頻監(jiān)控系統(tǒng)租賃資金783萬元、創(chuàng)文資金610萬元、工作性和政策性預(yù)留492萬元、財(cái)政委托業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)402萬元、檔案館及數(shù)字檔案館建設(shè)等經(jīng)費(fèi)477萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)382萬元、司法體制改革等經(jīng)費(fèi)250萬元、稅收返還245萬元、人才發(fā)展基金200萬元等。三是政策性支出減少1317萬元，主要是各街道社區(qū)兩委經(jīng)費(fèi)307萬元、達(dá)濠街道老漁工生活補(bǔ)96萬元、工信局穩(wěn)增長調(diào)結(jié)構(gòu)專項(xiàng)資金126萬元、組織部社區(qū)“兩委”班子分析研判及整頓轉(zhuǎn)化成效獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)120萬元、民政局殘疾人生活津貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼114萬元、農(nóng)農(nóng)水局新時(shí)期精準(zhǔn)扶貧幫扶專項(xiàng)資金116萬元。四是部門項(xiàng)目建設(shè)及購置設(shè)備經(jīng)費(fèi)2775萬元，主要是教育局部分中小學(xué)維修項(xiàng)目380萬元、政府辦政府大院修繕及設(shè)備購置384萬元、自然資源局滴丟山坤合采石場礦山復(fù)綠治理工程352萬元、人民醫(yī)院醫(yī)療設(shè)備購置300萬元、發(fā)改局政府投資項(xiàng)目咨詢?cè)u(píng)審專項(xiàng)費(fèi)用288萬元、農(nóng)農(nóng)水局后江灣海堤修復(fù)加固工程200萬元、城管局廣告牌拆遷經(jīng)費(fèi)200萬元、住建局公交站亭和站牌配套建設(shè)200萬元等。五是部門工作性專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)調(diào)減765萬元，主要是農(nóng)農(nóng)水局扶持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展試點(diǎn)區(qū)級(jí)配套200萬元、教育局中小學(xué)、幼兒園保安購買服務(wù)經(jīng)費(fèi)73萬元、農(nóng)農(nóng)水局農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)登記頒證工作檔案數(shù)字化服務(wù)經(jīng)費(fèi)50萬元、政務(wù)數(shù)據(jù)局行政大廳運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)56萬元、自然資源局生態(tài)評(píng)估和生態(tài)保護(hù)修復(fù)編制費(fèi)用49萬元、環(huán)衛(wèi)局公車購置17萬元。六是新型墻體材料專項(xiàng)基金返退款700萬元。

（九）上級(jí)專項(xiàng)支出

原預(yù)算調(diào)整數(shù)64723萬元，調(diào)整為81324萬元，調(diào)增16601萬元。主要是截至目前，上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助資金相應(yīng)安排的支出。（具體科目詳見附表2）

（十）一般公共預(yù)算收支平衡情況

綜上，調(diào)整后收入合計(jì)226747萬元，支出合計(jì)226601萬元，收支相抵，累計(jì)結(jié)余146萬元。

二、政府性基金預(yù)算調(diào)整方面

（一）本級(jí)政府性基金預(yù)算收入

原預(yù)算調(diào)整數(shù)202822萬元，調(diào)整為207915萬元，調(diào)增5093萬元。（具體科目詳見附表5，具體項(xiàng)目詳見附表6）主要項(xiàng)目如下：

—土地出讓基金收入：原預(yù)算調(diào)整數(shù)195762萬元，本次調(diào)整為199355萬元，調(diào)增3593萬元。

比第二次預(yù)算調(diào)整增加收入的項(xiàng)目預(yù)計(jì)調(diào)增5宗合計(jì)29363萬元，主要為：1、中信濱海南濱片區(qū)02-05-03地塊120.06畝，面積調(diào)增60.03畝，收入調(diào)增19750萬元；2、區(qū)內(nèi)項(xiàng)目：青云山莊居住片區(qū)B-5-06地塊調(diào)增6070萬元；悅水灣項(xiàng)目補(bǔ)繳地價(jià)款增1063萬元；濠添大廈補(bǔ)繳地價(jià)款增1911萬元；其他零星項(xiàng)目調(diào)增569萬元等。

比第二次預(yù)算調(diào)整減少收入的項(xiàng)目預(yù)計(jì)調(diào)減3宗合計(jì)27770萬元（全部區(qū)內(nèi)項(xiàng)目）：茂洲片區(qū)A—04—02地塊（GP-2019-007）住宅用地調(diào)減23150萬元；河浦中心工業(yè)區(qū)A05-01地塊未掛牌調(diào)減3765萬元；河浦中心工業(yè)區(qū)A04-03地塊已掛牌，按時(shí)間進(jìn)度預(yù)計(jì)明年1月上繳，調(diào)減855萬元等。

上繳新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)及有關(guān)資金：原預(yù)算調(diào)整數(shù)5000萬元，調(diào)整為3000萬元，調(diào)減2000萬元。

—城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入：原預(yù)算調(diào)整數(shù)7000萬元，調(diào)整為8500萬元，調(diào)增1500萬元。

—福彩公益金收入：維持原預(yù)算調(diào)整數(shù)60萬元不變。

（二）上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入

原預(yù)算調(diào)整數(shù)9641萬元, 調(diào)整為36164萬元，調(diào)增26523萬元。主要是截至目前，上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助資金。

（三）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入

維持原預(yù)算調(diào)整數(shù)60000萬元不變。

（四）上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)

維持原預(yù)算調(diào)整數(shù)12279萬元不變。

（五）本級(jí)政府性基金預(yù)算支出

原預(yù)算調(diào)整數(shù)249437萬元，調(diào)整為254494萬元，調(diào)增5057萬元。（具體科目詳見附表7、附表8）

—土地出讓基金支出：原預(yù)算調(diào)整數(shù)183385萬元，調(diào)整為189725萬元，調(diào)增6340萬元。（調(diào)增、調(diào)減項(xiàng)目詳見附表8）

比原預(yù)算調(diào)整變動(dòng)的項(xiàng)目主要有：

1、中信項(xiàng)目原預(yù)算調(diào)整數(shù)108550萬元，調(diào)整為119386萬元，調(diào)增10836萬元。

2、區(qū)內(nèi)項(xiàng)目原預(yù)算調(diào)整數(shù)74835萬元，調(diào)整為70339萬元，調(diào)減4496萬元，按項(xiàng)目類別分為：

（1）征地收儲(chǔ)項(xiàng)目第二次預(yù)算調(diào)整數(shù)11683萬元，調(diào)整為11725萬元，調(diào)增42萬元；

（2）園區(qū)投入項(xiàng)目第二次預(yù)算調(diào)整數(shù)18568萬元，調(diào)整為21138萬元，調(diào)增2570萬元；

（3）區(qū)重點(diǎn)基建項(xiàng)目第二次預(yù)算調(diào)整數(shù)13987萬元，調(diào)整為10940萬元，調(diào)減3047萬元；

（4）國有資產(chǎn)投入項(xiàng)目第二次預(yù)算調(diào)整數(shù)10098萬元，調(diào)整為10005萬元，調(diào)減93萬元；

（5）其他項(xiàng)目第二次預(yù)算調(diào)整數(shù)15109萬元，調(diào)整為12981萬元，調(diào)減2128萬元；

（6）預(yù)留土地基金相關(guān)項(xiàng)目第二次預(yù)算調(diào)整數(shù)5000萬元，調(diào)整為3160萬元，調(diào)減1840萬元；

（7）上級(jí)專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)支出：原預(yù)算調(diào)整數(shù)390萬元不變。

—城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)相應(yīng)安排的支出：原預(yù)算調(diào)整數(shù)5968萬元，調(diào)整為4684萬元，調(diào)減1284萬元。調(diào)整項(xiàng)目詳見附表7。比原預(yù)算調(diào)整數(shù)變動(dòng)的項(xiàng)目主要有：

1、規(guī)劃、控規(guī)編制經(jīng)費(fèi)原預(yù)算調(diào)整數(shù)1279萬元，調(diào)整為695萬元，調(diào)減584萬元；

2、保潔經(jīng)費(fèi)原預(yù)算調(diào)整數(shù)2538萬元，調(diào)整為2020萬元，調(diào)減518萬元；

3、市政設(shè)施管養(yǎng)、維護(hù)及電費(fèi)原預(yù)算調(diào)整數(shù)2051萬元，調(diào)整為1969萬元，調(diào)減82萬元；

4、預(yù)留城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出原預(yù)算調(diào)整數(shù)100萬元，調(diào)整為0萬元，調(diào)減100萬元。

—福彩公益金支出：維持原預(yù)算調(diào)整數(shù)84萬元不變。

—專項(xiàng)債券支出：維持原預(yù)算調(diào)整數(shù)60000萬元不變。

（六）上級(jí)專項(xiàng)支出

原預(yù)算調(diào)整數(shù)9641萬元，調(diào)整為36164萬元，調(diào)增26523萬元。主要是截至目前，上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助資金相應(yīng)安排的支出。（具體科目詳見附表7）

（七）調(diào)出資金

原預(yù)算調(diào)整數(shù)25400萬元，調(diào)整為25600萬元，調(diào)增200萬元。其中使用土地基金調(diào)出21500萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)調(diào)出4100萬元。

（八）政府性基金預(yù)算收支平衡情況

綜上，調(diào)整后收入合計(jì)316358萬元，支出合計(jì)316258萬元，收支相抵，累計(jì)結(jié)余100萬元，其中土地出讓基金結(jié)余2萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)結(jié)余98萬元。

三、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整方面

（一）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入

年初預(yù)算38050萬元，調(diào)整為14900萬元，調(diào)減23150萬元。主要是城建投集團(tuán)中信項(xiàng)目收益減少。

（二）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出

年初預(yù)算29758萬元，調(diào)整為11688萬元，調(diào)減18070萬元。主要減少國企注冊(cè)資本金18198萬元及國企改革支出10萬元，增加河浦建筑總公司補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)50萬元、達(dá)濠建筑總公司解決歷史遺留問題支出39萬元以及供銷企業(yè)改革支出49萬元。

（三）調(diào)出資金

年初預(yù)算8371萬元，調(diào)整為3278萬元，減少5093萬元。主要是收入減少，按規(guī)定（22%）調(diào)出的資金相應(yīng)減少。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況

綜上，收支相抵，加上上年結(jié)余79萬元，累計(jì)結(jié)余為13萬元。（詳見附表9、附表10）

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整方面

（一）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入

年初預(yù)算19495萬元，調(diào)整為50285萬元，調(diào)增30790萬元。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老從9161萬元調(diào)整為10770萬元，調(diào)增1609萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老從10334萬元調(diào)整為39515萬元，調(diào)增29181萬元，主要是增加年中上級(jí)出臺(tái)政策在今年10月份前完成清算期的繳費(fèi)。

（二）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出

年初預(yù)算18216萬元，調(diào)整為43259萬元，調(diào)增25043萬元。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老從8156萬元調(diào)整為8064萬元，調(diào)減92萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老從10060萬元調(diào)整為35195萬元，調(diào)增25135萬元，主要是增加清算期退休人員養(yǎng)老金的發(fā)放。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況

綜上，收支相抵，加上上年結(jié)余21549萬元，累計(jì)結(jié)余28575萬元，其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老結(jié)余21514萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老結(jié)余7061萬元。（詳見附表11、附表12）

五、2017年債券資金調(diào)整方面

2018年6月份區(qū)人大常委會(huì)四屆第十二次會(huì)議審議通過我區(qū)再次對(duì)2017年第一批新增債券安排調(diào)整方案。調(diào)整方案明確3.48億元用于改善鄉(xiāng)村人居環(huán)境綜合建設(shè)項(xiàng)目，其中安排區(qū)城建環(huán)保局用于澳頭和河浦高速路口改造升級(jí)1000萬元、宕石街道7490萬元。截至目前，區(qū)住建局來文反映，澳頭和河浦高速路口改造升級(jí)項(xiàng)目在推進(jìn)過程中，由于市區(qū)道路規(guī)劃調(diào)整以及亞青會(huì)需要，項(xiàng)目無法實(shí)施，1000萬元的債券資金不需支出，要求調(diào)整給正在施工的東湖東路和周邊基礎(chǔ)設(shè)施及東湖西路污水管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目；宕石街道也來文，說明其改善鄉(xiāng)村人居環(huán)境綜合建設(shè)項(xiàng)目7490萬元中有結(jié)余資金340萬元不需支出。

綜上，為加快債券資金實(shí)際支出進(jìn)度，結(jié)合相關(guān)項(xiàng)目的需要，擬再次調(diào)整2017年第一批新增債券的安排方案，將城建環(huán)保局（2019年機(jī)構(gòu)改革后改為住建局）改善鄉(xiāng)村人居環(huán)境綜合建設(shè)項(xiàng)目（澳頭和河浦高速路口改造升級(jí)）1000萬元、宕石街道改善鄉(xiāng)村人居環(huán)境綜合建設(shè)項(xiàng)目340萬元調(diào)整為：住建局東湖東路和周邊基礎(chǔ)設(shè)施及東湖西路污水管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目1340萬元。

六、使用權(quán)責(zé)發(fā)生制核算的支出方面（即“列支掛存”）

根據(jù)省政府《關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財(cái)政存量資金工作實(shí)施意見的通知》（粵府辦〔2015〕24號(hào))關(guān)于“各級(jí)政府要嚴(yán)格權(quán)責(zé)發(fā)生制核算范圍，控制核算規(guī)模。從2014年起，各級(jí)政府除國庫集中支付年終結(jié)余外，一律不得按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支，嚴(yán)禁違規(guī)采取權(quán)責(zé)發(fā)生制支出方式虛列支出。除國庫集中支付年終結(jié)余資金外，凡在總預(yù)算會(huì)計(jì)中采取借記‘一般預(yù)算支出’、貸記‘暫存款’科目方式核算的，一律按照虛列支出問題處理。對(duì)實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制核算的特定事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)向本級(jí)人大常委會(huì)報(bào)告。各地政府應(yīng)對(duì)2013年及以前年度按權(quán)責(zé)發(fā)生制核算的事項(xiàng)進(jìn)行清理，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展亟需資金支持的領(lǐng)域，并在2016底年前使用完畢。對(duì)因清理國庫集中支付年終結(jié)余新產(chǎn)生的權(quán)責(zé)發(fā)生制核算事項(xiàng)，要在2年內(nèi)使用完畢”的規(guī)定，預(yù)計(jì)2019年新增國庫集中支付年終結(jié)余資金12766萬元，使用權(quán)責(zé)發(fā)生制核算，作“列支掛存”處理，其中一般公共預(yù)算支出12548萬元，政府性基金預(yù)算支出218萬元。因2019年決算工作尚未完成，至年終實(shí)際發(fā)生列支掛存的項(xiàng)目和金額還會(huì)出現(xiàn)變動(dòng)，具體情況將于12月底以書面報(bào)告報(bào)送人大財(cái)經(jīng)委。（詳見附表13）

七、盤活存量財(cái)政資金及使用方面

（一）收回情況

截至9月底，今年區(qū)財(cái)政收回存量財(cái)政資金6407.69萬元，加上至11月底部門再上繳的存量資金458.8萬元、預(yù)計(jì)12月份住建局將上繳磊廣路建設(shè)項(xiàng)目存量資金3215萬元、東湖東路和周邊基礎(chǔ)設(shè)施及東湖西路污水管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目（項(xiàng)目進(jìn)度使用債券資金，區(qū)級(jí)安排的資金結(jié)余上繳）6340萬元，土儲(chǔ)中心將上繳巨峰旅游區(qū)（A15-A16）地塊收購項(xiàng)目870萬元，合計(jì)全年區(qū)財(cái)政局收回的存量資金17291.49萬元。

（二）安排情況

今年第一批收回的存量資金6407.69萬元已在2019年9月月底進(jìn)行的第二次預(yù)算調(diào)整方案中作出項(xiàng)目安排，但截至目前，仍有部分項(xiàng)目資金2083.86萬元部門未來申請(qǐng)，擬再收回統(tǒng)籌安排使用，加上上述新增收回尚未安排項(xiàng)目的資金10883.8萬元，合計(jì)12967.66萬元安排給南山灣辦用于償還南山灣產(chǎn)業(yè)園及連接主干道工程項(xiàng)目銀行貸款12097.66萬元、土儲(chǔ)中心高鐵南站配套用地項(xiàng)目（戰(zhàn)備油站）500.00萬元和北山灣生活配套用地項(xiàng)目370.00萬元。（具體收支項(xiàng)目詳見附表14）

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

汕頭市濠江區(qū)2019年政府預(yù)算調(diào)整草案.xls