關于濠江區2019年第三次預算調整

情況說明的報告

（2019年12月27日）

主任，各位副主任，各位委員：

我受區人民政府委托，向區人大常委會作2019年第三次預算調整情況說明的報告，請予審議。

區第四屆人大常委會第二十七次會議審查通過我區2019年第二次預算調整方案后，預算執行再次出現較大變化。根據《預算法》規定，需再次進行調整。

本次調整的主要因素：一是受減稅降費及經濟持續下行的影響，需調減一般公共預算收入；二是已列入預算部分支出項目年底前無法支出，需收回并重新安排給亟需支出的項目；三是國有資本經營及社保基金預算收支發生較大變化需作調整。按照收支平衡的原則，本次預算調整方案（草案）如下：

一、一般公共預算調整方面

（一）本級一般公共預算收入

原預算調整數71917萬元，調整為67347萬元，調減4570萬元，同比增長0.2%。主要是受減稅降費政策、市場經濟持續下行、調庫指標減少等因素的影響，調減年度收入目標。（詳見附表1）

（二）上級財力性補助收入

原預算調整數20090萬元，調整為25859萬元，調增5769萬元。主要是截至目前，上級增加的財力性補助。根據《廣東省人民政府辦公廳關于印發廣東省財政一般性轉移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦〔2014〕31號），市縣統籌使用上級財政一般性轉移支付資金，應按照民生支出、運轉支出、協調發展支出的順序和使用范圍安排使用。（詳見附表4）

（三）上級專項性補助收入

原預算調整數64723萬元，調整為81324萬元，調增16601萬元。主要是截至目前，上級追加專項補助資金。（詳見附表2）

（四）再融資債券收入

原預算調整數2000萬元，調整為2690萬元，調增690萬元。主要是上級轉貸我區第一、二批再融資債券。

（五）補充預算穩定調節基金

維持原預算調整數6435萬元不變。

（六）調入資金

原預算調整數33771萬元，調整為28878萬元，調減4893萬元。主要為：一是國有資本經營預算收入減少，調入資金從原8371萬元調整為3278萬元，調減5093萬元；二是政府性基金預算調入資金從原25400萬元調整為25600萬元，調增200萬元。

（七）上年專項結轉

維持原預算調整數14214萬元不變。

（八）本級一般公共預算支出

原預算調整數148379萬元，調整為145277萬元，調減3102萬元。（詳見附表2、附表3）

調增支出9570萬元：一是基本支出調增6400萬元，主要是補充機關事業單位養老金3200萬元、預留機關事業單位績效獎金3200萬元。二是政策性支出調增302萬元，主要是按政策安排限售股轉讓獎勵288萬元、離休干部費用10萬元等。三是基礎設施建設經費調增989萬元，主要是雙泉公園及體育館建設項目500萬元、水流娘排澇閘重建工程312萬元、三嶼圍項目88萬元、中小學建設89萬元。四是部門專項工作經費調增673萬元，主要是稅局征收經費300萬元、市政所迎國慶綠化景觀提升及氛圍布置工作經費132萬元、政務數據局中海信物業及水電費78萬元、公安分局809涉黑專案專項經費45萬元、農農水局農村集體資產資源交易平臺升級完善工作經費30萬元、文廣旅體局“兩館一園”物業與運營經費23萬元等。五是上解支出增加1206萬元。

調減支出12672萬元：一是基本支出調減394萬元，主要是各單位基本支出結余資金等。二是預留資金調減6721萬元，主要是預備費2000萬元、“平安汕頭”智能視頻監控系統租賃資金783萬元、創文資金610萬元、工作性和政策性預留492萬元、財政委托業務經費402萬元、檔案館及數字檔案館建設等經費477萬元、城鄉居民基本醫療保險382萬元、司法體制改革等經費250萬元、稅收返還245萬元、人才發展基金200萬元等。三是政策性支出減少1317萬元，主要是各街道社區兩委經費307萬元、達濠街道老漁工生活補96萬元、工信局穩增長調結構專項資金126萬元、組織部社區“兩委”班子分析研判及整頓轉化成效獎勵經費120萬元、民政局殘疾人生活津貼和重度殘疾人護理補貼114萬元、農農水局新時期精準扶貧幫扶專項資金116萬元。四是部門項目建設及購置設備經費2775萬元，主要是教育局部分中小學維修項目380萬元、政府辦政府大院修繕及設備購置384萬元、自然資源局滴丟山坤合采石場礦山復綠治理工程352萬元、人民醫院醫療設備購置300萬元、發改局政府投資項目咨詢評審專項費用288萬元、農農水局后江灣海堤修復加固工程200萬元、城管局廣告牌拆遷經費200萬元、住建局公交站亭和站牌配套建設200萬元等。五是部門工作性專項經費調減765萬元，主要是農農水局扶持村級集體經濟發展試點區級配套200萬元、教育局中小學、幼兒園保安購買服務經費73萬元、農農水局農村土地承包經營權確權登記頒證工作檔案數字化服務經費50萬元、政務數據局行政大廳運轉經費56萬元、自然資源局生態評估和生態保護修復編制費用49萬元、環衛局公車購置17萬元。六是新型墻體材料專項基金返退款700萬元。

（九）上級專項支出

原預算調整數64723萬元，調整為81324萬元，調增16601萬元。主要是截至目前，上級追加專項補助資金相應安排的支出。（具體科目詳見附表2）

（十）一般公共預算收支平衡情況

綜上，調整后收入合計226747萬元，支出合計226601萬元，收支相抵，累計結余146萬元。

二、政府性基金預算調整方面

（一）本級政府性基金預算收入

原預算調整數202822萬元，調整為207915萬元，調增5093萬元。（具體科目詳見附表5，具體項目詳見附表6）主要項目如下：

—土地出讓基金收入：原預算調整數195762萬元，本次調整為199355萬元，調增3593萬元。

比第二次預算調整增加收入的項目預計調增5宗合計29363萬元，主要為：1、中信濱海南濱片區02-05-03地塊120.06畝，面積調增60.03畝，收入調增19750萬元；2、區內項目：青云山莊居住片區B-5-06地塊調增6070萬元；悅水灣項目補繳地價款增1063萬元；濠添大廈補繳地價款增1911萬元；其他零星項目調增569萬元等。

比第二次預算調整減少收入的項目預計調減3宗合計27770萬元（全部區內項目）：茂洲片區A—04—02地塊（GP-2019-007）住宅用地調減23150萬元；河浦中心工業區A05-01地塊未掛牌調減3765萬元；河浦中心工業區A04-03地塊已掛牌，按時間進度預計明年1月上繳，調減855萬元等。

上繳新增建設用地有償使用費及有關資金：原預算調整數5000萬元，調整為3000萬元，調減2000萬元。

—城市基礎設施配套費收入：原預算調整數7000萬元，調整為8500萬元，調增1500萬元。

—福彩公益金收入：維持原預算調整數60萬元不變。

（二）上級專項補助收入

原預算調整數9641萬元, 調整為36164萬元，調增26523萬元。主要是截至目前，上級追加專項補助資金。

（三）債務轉貸收入

維持原預算調整數60000萬元不變。

（四）上年結余結轉

維持原預算調整數12279萬元不變。

（五）本級政府性基金預算支出

原預算調整數249437萬元，調整為254494萬元，調增5057萬元。（具體科目詳見附表7、附表8）

—土地出讓基金支出：原預算調整數183385萬元，調整為189725萬元，調增6340萬元。（調增、調減項目詳見附表8）

比原預算調整變動的項目主要有：

1、中信項目原預算調整數108550萬元，調整為119386萬元，調增10836萬元。

2、區內項目原預算調整數74835萬元，調整為70339萬元，調減4496萬元，按項目類別分為：

（1）征地收儲項目第二次預算調整數11683萬元，調整為11725萬元，調增42萬元；

（2）園區投入項目第二次預算調整數18568萬元，調整為21138萬元，調增2570萬元；

（3）區重點基建項目第二次預算調整數13987萬元，調整為10940萬元，調減3047萬元；

（4）國有資產投入項目第二次預算調整數10098萬元，調整為10005萬元，調減93萬元；

（5）其他項目第二次預算調整數15109萬元，調整為12981萬元，調減2128萬元；

（6）預留土地基金相關項目第二次預算調整數5000萬元，調整為3160萬元，調減1840萬元；

（7）上級專項結轉支出：原預算調整數390萬元不變。

—城市基礎設施配套費相應安排的支出：原預算調整數5968萬元，調整為4684萬元，調減1284萬元。調整項目詳見附表7。比原預算調整數變動的項目主要有：

1、規劃、控規編制經費原預算調整數1279萬元，調整為695萬元，調減584萬元；

2、保潔經費原預算調整數2538萬元，調整為2020萬元，調減518萬元；

3、市政設施管養、維護及電費原預算調整數2051萬元，調整為1969萬元，調減82萬元；

4、預留城市基礎設施配套費支出原預算調整數100萬元，調整為0萬元，調減100萬元。

—福彩公益金支出：維持原預算調整數84萬元不變。

—專項債券支出：維持原預算調整數60000萬元不變。

（六）上級專項支出

原預算調整數9641萬元，調整為36164萬元，調增26523萬元。主要是截至目前，上級追加專項補助資金相應安排的支出。（具體科目詳見附表7）

（七）調出資金

原預算調整數25400萬元，調整為25600萬元，調增200萬元。其中使用土地基金調出21500萬元，城市基礎設施配套費調出4100萬元。

（八）政府性基金預算收支平衡情況

綜上，調整后收入合計316358萬元，支出合計316258萬元，收支相抵，累計結余100萬元，其中土地出讓基金結余2萬元、城市基礎設施配套費結余98萬元。

三、國有資本經營預算調整方面

（一）國有資本經營預算收入

年初預算38050萬元，調整為14900萬元，調減23150萬元。主要是城建投集團中信項目收益減少。

（二）國有資本經營預算支出

年初預算29758萬元，調整為11688萬元，調減18070萬元。主要減少國企注冊資本金18198萬元及國企改革支出10萬元，增加河浦建筑總公司補助經費50萬元、達濠建筑總公司解決歷史遺留問題支出39萬元以及供銷企業改革支出49萬元。

（三）調出資金

年初預算8371萬元，調整為3278萬元，減少5093萬元。主要是收入減少，按規定（22%）調出的資金相應減少。

（四）國有資本經營預算收支平衡情況

綜上，收支相抵，加上上年結余79萬元，累計結余為13萬元。（詳見附表9、附表10）

四、社會保險基金預算調整方面

（一）社會保險基金預算收入

年初預算19495萬元，調整為50285萬元，調增30790萬元。其中：城鄉居民養老從9161萬元調整為10770萬元，調增1609萬元；機關事業養老從10334萬元調整為39515萬元，調增29181萬元，主要是增加年中上級出臺政策在今年10月份前完成清算期的繳費。

（二）社會保險基金預算支出

年初預算18216萬元，調整為43259萬元，調增25043萬元。其中：城鄉居民養老從8156萬元調整為8064萬元，調減92萬元；機關事業養老從10060萬元調整為35195萬元，調增25135萬元，主要是增加清算期退休人員養老金的發放。

（三）社會保險基金預算收支平衡情況

綜上，收支相抵，加上上年結余21549萬元，累計結余28575萬元，其中城鄉居民養老結余21514萬元，機關事業養老結余7061萬元。（詳見附表11、附表12）

五、2017年債券資金調整方面

2018年6月份區人大常委會四屆第十二次會議審議通過我區再次對2017年第一批新增債券安排調整方案。調整方案明確3.48億元用于改善鄉村人居環境綜合建設項目，其中安排區城建環保局用于澳頭和河浦高速路口改造升級1000萬元、宕石街道7490萬元。截至目前，區住建局來文反映，澳頭和河浦高速路口改造升級項目在推進過程中，由于市區道路規劃調整以及亞青會需要，項目無法實施，1000萬元的債券資金不需支出，要求調整給正在施工的東湖東路和周邊基礎設施及東湖西路污水管網建設項目；宕石街道也來文，說明其改善鄉村人居環境綜合建設項目7490萬元中有結余資金340萬元不需支出。

綜上，為加快債券資金實際支出進度，結合相關項目的需要，擬再次調整2017年第一批新增債券的安排方案，將城建環保局（2019年機構改革后改為住建局）改善鄉村人居環境綜合建設項目（澳頭和河浦高速路口改造升級）1000萬元、宕石街道改善鄉村人居環境綜合建設項目340萬元調整為：住建局東湖東路和周邊基礎設施及東湖西路污水管網建設項目1340萬元。

六、使用權責發生制核算的支出方面（即“列支掛存”）

根據省政府《關于進一步做好盤活財政存量資金工作實施意見的通知》（粵府辦〔2015〕24號)關于“各級政府要嚴格權責發生制核算范圍，控制核算規模。從2014年起，各級政府除國庫集中支付年終結余外，一律不得按權責發生制列支，嚴禁違規采取權責發生制支出方式虛列支出。除國庫集中支付年終結余資金外，凡在總預算會計中采取借記‘一般預算支出’、貸記‘暫存款’科目方式核算的，一律按照虛列支出問題處理。對實行權責發生制核算的特定事項，應當向本級人大常委會報告。各地政府應對2013年及以前年度按權責發生制核算的事項進行清理，統籌用于經濟社會發展亟需資金支持的領域，并在2016底年前使用完畢。對因清理國庫集中支付年終結余新產生的權責發生制核算事項，要在2年內使用完畢”的規定，預計2019年新增國庫集中支付年終結余資金12766萬元，使用權責發生制核算，作“列支掛存”處理，其中一般公共預算支出12548萬元，政府性基金預算支出218萬元。因2019年決算工作尚未完成，至年終實際發生列支掛存的項目和金額還會出現變動，具體情況將于12月底以書面報告報送人大財經委。（詳見附表13）

七、盤活存量財政資金及使用方面

（一）收回情況

截至9月底，今年區財政收回存量財政資金6407.69萬元，加上至11月底部門再上繳的存量資金458.8萬元、預計12月份住建局將上繳磊廣路建設項目存量資金3215萬元、東湖東路和周邊基礎設施及東湖西路污水管網建設項目（項目進度使用債券資金，區級安排的資金結余上繳）6340萬元，土儲中心將上繳巨峰旅游區（A15-A16）地塊收購項目870萬元，合計全年區財政局收回的存量資金17291.49萬元。

（二）安排情況

今年第一批收回的存量資金6407.69萬元已在2019年9月月底進行的第二次預算調整方案中作出項目安排，但截至目前，仍有部分項目資金2083.86萬元部門未來申請，擬再收回統籌安排使用，加上上述新增收回尚未安排項目的資金10883.8萬元，合計12967.66萬元安排給南山灣辦用于償還南山灣產業園及連接主干道工程項目銀行貸款12097.66萬元、土儲中心高鐵南站配套用地項目（戰備油站）500.00萬元和北山灣生活配套用地項目370.00萬元。（具體收支項目詳見附表14）

以上報告，請予審議。

汕頭市濠江區2019年政府預算調整草案.xls