（2018年12月26日）

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主任、各位副主任、各位委員：

我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會作關于濠江區(qū)2018年第四次預算調(diào)整方案說明的報告，請予審查。

區(qū)第四屆人大常委會第十五次會議審查通過我區(qū)2018年第三次預算調(diào)整方案后，預算執(zhí)行再次出現(xiàn)較大變化。根據(jù)《預算法》規(guī)定，需再次進行調(diào)整。

本次調(diào)整的主要因素：一是按照有關規(guī)定調(diào)低一般公共預算收入；二是政府性基金收支發(fā)生較大變化，需重新調(diào)整收支項目；三是已列入預算的部分支出項目無法實現(xiàn)支出，需收回重新安排項目；四是國有資本經(jīng)營預算收支發(fā)生較大變化，需作調(diào)整安排。按照收支平衡的原則，本次預算調(diào)整方案如下：

一、???????? 一般公共預算收支調(diào)整情況

（一）本級一般公共預算收入

原預算調(diào)整數(shù)73423萬元，本次調(diào)整為66985萬元，調(diào)減6438萬元，同比增長1.72%。其中稅務局54650萬元，增長14.28%；財政局12335萬元，下降31.59%。收入調(diào)低主要原因：一是11月底市重新下達我區(qū)2018年一般公共預算收入6.3億元，增長-4.33%，比年初下達的確保目標和奮斗目標分別下降了15.83%、18.83%；二是落實上級關于調(diào)整非稅收入結構的整改意見，將原納入一般公共預算核算的粵鑫公司上繳中信項目收益8075萬元調(diào)整為國有資本經(jīng)營預算收入。

（二）上級財力性補助收入

原預算調(diào)整數(shù)18892萬元，本次調(diào)整為20335萬元，調(diào)增1443萬元。主要是省增加縣級基本財力保障資金184萬元、農(nóng)業(yè)人口轉(zhuǎn)移人口市民化獎勵資金1259萬元。

（三）上級專項性補助收入

原預算調(diào)整數(shù)79122萬元，本次調(diào)整為96310萬元，調(diào)增17188萬元。本次調(diào)整數(shù)為截至12月5日收到的上級指標數(shù)，之后上級追加的指標一并列入2018年決算報告表述。

(四）置換債券（借新還舊）收入

原預算調(diào)整數(shù)0萬元，本次調(diào)整為2260萬元。主要是省下達一般置換債券2260萬元，用于償還已到期債券本金。

（五）補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

維持原預算調(diào)整數(shù)6351萬元不變。

（六）調(diào)入資金

原預算調(diào)整數(shù)25446萬元，本次調(diào)整為32678萬元，調(diào)增7232萬元。主要因素：一是根據(jù)國發(fā)〔2015〕35號“推進國有資本經(jīng)營預算與一般公共預算的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。加大國有資本經(jīng)營預算調(diào)入一般公共預算的力度，2016年調(diào)入比例達到19%，并逐年提高調(diào)入比例”的規(guī)定，并參照市級做法，2018年按21%比例執(zhí)行，2018年國有資本經(jīng)營預算按規(guī)定調(diào)入公共財政預算資金1716萬元；二是調(diào)增從政府性基金預算收入調(diào)入資金5427萬元；三是收回上級轉(zhuǎn)移性支付存量資金（基金）89萬元。詳見附表一。

（七）本級一般公共預算支出

原預算調(diào)整數(shù)132039萬元，本次調(diào)整為136382萬元，調(diào)增4343萬元。主要是：

1.收回資金13033萬元。按照省財政廳《關于進一步做好2018年財政支出和盤活存量資金工作的通知》（粵財預〔2018〕167號）對一般公共預算關于“結轉(zhuǎn)兩年以上以及不滿兩年但不能支出的資金要全部收回”的要求，經(jīng)清理，收回列入原2018預算（調(diào)整）計劃但年內(nèi)不能支出、項目已結束或已終止的結余資金共13033萬元。

2.新增支出17376萬元。結合可用財力情況，重新安排如下：①2018年全國性增資924萬元；②2017年績效考核獎金尾款1423萬元及2018年機關事業(yè)單位績效考核獎金6500萬元（結轉(zhuǎn)下年使用）；③對機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金的缺口補助1613萬元；④稅務局按體制結算的征收經(jīng)費300萬元；⑤省收回2017年下達衛(wèi)生計生事業(yè)發(fā)展專項部分資金（人民醫(yī)院改擴建1344萬元和社區(qū)衛(wèi)生服務中心標準化建設1664萬元）3008萬元，其中已被支出的資金需由區(qū)財政彌補增支2686萬元；⑥華附項目前期費用459萬元；⑦“一路一橋”工程款2850萬元；⑧其他621萬元。詳見附表二、三。

3.教育附加及農(nóng)稅改教育專項資金安排情況。預計2018年教育附加、地方教育附加收入3261萬元，上年結轉(zhuǎn)教育附加4萬元，農(nóng)稅改教育專項98萬元，三項合計3363萬元。統(tǒng)籌安排給教育局華附項目前期費用459萬元、教育系統(tǒng)裝備經(jīng)費（信息化建設）2904萬元。合計3363萬元。

（八）上級一般公共預算支出

上級一般公共預算支出原預算調(diào)整數(shù)79122萬元，本次調(diào)整為96310萬元，調(diào)增17188萬元。詳見附表二。

（九）使用權責發(fā)生制核算的支出情況（即“列支掛存”）

根據(jù)省政府《關于進一步做好盤活財政存量資金工作實施意見的通知》（粵府辦〔2015〕24號)關于“各級政府要嚴格權責發(fā)生制核算范圍，控制核算規(guī)模。從2014年起，各級政府除國庫集中支付年終結余外，一律不得按權責發(fā)生制列支，嚴禁違規(guī)采取權責發(fā)生制支出方式虛列支出。除國庫集中支付年終結余資金外，凡在總預算會計中采取借記‘一般預算支出’、貸記‘暫存款’科目方式核算的，一律按照虛列支出問題處理。對實行權責發(fā)生制核算的特定事項，應當向本級人大常委會報告。各地政府應對2013年及以前年度按權責發(fā)生制核算的事項進行清理，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展亟需資金支持的領域，并在2016底年前使用完畢。對因清理國庫集中支付年終結余新產(chǎn)生的權責發(fā)生制核算事項，要在2年內(nèi)使用完畢”的規(guī)定，預計2018年國庫集中支付年終結余資金17441萬元，使用權責發(fā)生制核算，作“列支掛存”處理。因2018年決算工作尚未完成，至年終實際發(fā)生列支掛存的項目和金額還會出現(xiàn)變動，具體情況將于12月底以書面報告送人大常委會財工委（下同）。詳見附表四。

（十）一般公共預算收支平衡情況

綜上，預算調(diào)整后收入合計224919萬元，支出合計232692萬元，加上上年結轉(zhuǎn)結余7949萬元，收支相抵，結余176萬元用于安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

二、????????? 政府性基金預算收支調(diào)整情況

（一）本級政府性基金收入

原預算調(diào)整數(shù)為179355萬元，本次調(diào)整為205250萬元，調(diào)增25895萬元。詳見附表五。主要項目如下：

1.土地出讓基金收入：原預算調(diào)整數(shù)171295萬元，本次調(diào)整為196496萬元，調(diào)增25201萬元。主要調(diào)整項目如下：

（1）中信項目土地基金收入：維持原預算調(diào)整數(shù)105300萬元不變。

（2）區(qū)內(nèi)項目土地基金收入：原預算調(diào)整數(shù)65995萬元，本次調(diào)整為91196萬元，調(diào)增25201萬元。

調(diào)增項目合計43245萬元，主要有：（1）偉達房地公司北山灣片區(qū)項目用地調(diào)增39820萬元；雨傘塭二期B-02-03地塊西南側(cè)22.62畝收入19950萬元，調(diào)增2400萬元；其他項目調(diào)增1025萬元。

調(diào)減項目合計20044萬元，主要有：（1）臺商投資區(qū)B02-4、D01-2地塊調(diào)減5680萬元；南山灣C01-01地塊內(nèi)調(diào)減4950萬元；潮州市雅華建筑材料有限公司、邱漢義、邱漢周名下三宗工業(yè)用地調(diào)減3200萬元；廣澳物流園片區(qū)E01-02地塊調(diào)減2250萬元；下衙養(yǎng)老福利中心項目調(diào)減1759萬元；其他項目調(diào)減2205萬元。

上繳新增建設用地有償使用費及有關資金：原預算調(diào)整數(shù)5000萬元，本次調(diào)整為3000萬元，調(diào)減2000萬元。

2.城市基礎設施配套費收入：原預算調(diào)整數(shù)8000萬元，本次調(diào)整為8700萬元，調(diào)增700萬元。

3.福彩公益金收入：原預算調(diào)整數(shù)60萬元，本次調(diào)整為54萬元，調(diào)減6萬元。

（二）上級專項補助收入

維持原預算調(diào)整數(shù)600萬元不變。本次調(diào)整數(shù)為截至12月5日收到的上級指標數(shù)，之后上級追加的指標一并列入2018年決算報告表述。

（三）債務轉(zhuǎn)貸收入

保持原預算調(diào)整數(shù)50000萬元不變。

（四）本級政府性基金支出

本級政府性基金支出原調(diào)整數(shù)為219082萬元，本次調(diào)整為234553萬元，調(diào)增15471萬元。詳見附表七。

1.土地基金支出：原調(diào)整數(shù)為162038萬元，本次調(diào)整為178895萬元，調(diào)增16857萬元。詳見附表八。

（1）中信項目土地基金支出：維持原預算調(diào)整數(shù)98946萬元不變。

（2）區(qū)內(nèi)項目土地基金支出：原調(diào)整數(shù)為63092萬元，本次調(diào)整為79949萬元，調(diào)增16857萬元。

—征地收儲項目原預算調(diào)整數(shù)8350萬元，本次調(diào)整為9897萬元，調(diào)增1547萬元；

—園區(qū)投入項目原預算調(diào)整數(shù)8323萬元，本次調(diào)整為19573萬元，調(diào)增11250萬元；

—基建項目原預算調(diào)整數(shù)17555萬元，本次調(diào)整為27305萬元，調(diào)增9750萬元；

—國有資產(chǎn)投入項目原預算調(diào)整數(shù)12074萬元，本次調(diào)整為11023萬元，調(diào)減1051萬元；

—其他項目原預算調(diào)整數(shù)10998萬元，本次調(diào)整為10948萬元，調(diào)減50萬元；

—預留土地基金相關項目支出原預算調(diào)整數(shù)5000萬元，本次調(diào)整為500萬元，調(diào)減4500萬元；

—上年結轉(zhuǎn)支出原預算調(diào)整數(shù)792萬元，本次調(diào)整為703萬元，調(diào)減89萬元。

2.城市基礎設施配套費支出：原預算調(diào)整數(shù)6984萬元，本次調(diào)整為5587萬元，調(diào)減1397萬元。詳見附表八。

（1）規(guī)劃、控規(guī)編制經(jīng)費：原預算調(diào)整數(shù)1989萬元，本次調(diào)整為856萬元，調(diào)減1133萬元；

（2）保潔經(jīng)費：原預算調(diào)整數(shù)2962萬元，本次調(diào)整為2750萬元，調(diào)減212萬元；

（3）市政設施管養(yǎng)維護及電費：原預算調(diào)整數(shù)1833萬元，本次調(diào)整為1781萬元，調(diào)減52萬元；

（4）預留城市基礎設施配套費支出：維持原預算調(diào)整數(shù)200萬元不變。

3.福彩公益金支出：原預算調(diào)整數(shù)60萬元，本次調(diào)整為71萬元，調(diào)增11萬元。詳見附表八。

4.專項債券安排的支出：維持原預算調(diào)整數(shù)50000萬元不變。

（五）上級政府性基金支出

維持原預算調(diào)整數(shù)600萬元不變。

（六）調(diào)出資金

原預算調(diào)整數(shù)22673萬元，本次調(diào)整為28189萬元，調(diào)增5516萬元。其中：土地基金調(diào)出23100萬元、城市基礎設施配套費調(diào)出5000萬元、收回上級基金存量資金調(diào)出用于安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金89萬元。

（七）使用權責發(fā)生制核算的支出情況（即“列支掛存”）

根據(jù)粵府辦〔2015〕24號文，經(jīng)清理，2018年國庫集中支付年終結余資金8595萬元，使用權責發(fā)生制核算，作“列支掛存”處理。詳見附表九。

（八）政府性基金收支平衡情況

綜上，預算調(diào)整后收入合計255850萬元，支出合計263342萬元，加上上年結余13845萬元，收支相抵，結轉(zhuǎn)結余6353萬元。其中：本級土地出讓基金6051萬元、本級城市基礎設施配套費302萬元。

三、國有資本經(jīng)營預算方面

（一）本級國有資本經(jīng)營預算收入

國有資本經(jīng)營預算原預算數(shù)50萬元，本次調(diào)整為8125萬元，調(diào)增8075萬元。主要是調(diào)增粵鑫公司上繳的中信項目收益。

（二）本級國有資本經(jīng)營預算支出

原預算數(shù)100萬元，本次調(diào)整為6380萬元，調(diào)增6280萬元。主要是：新增城建投集團注冊資本金6300萬元。

（三）調(diào)出資金

根據(jù)國發(fā)〔2015〕35號文規(guī)定，將國有資本經(jīng)營預算收入的21%調(diào)入公共財政預算1706萬元，以及補調(diào)2017年應調(diào)資金10萬元，合計調(diào)出資金1716萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況

綜上，預算調(diào)整后收入合計8125萬元，支出合計6380萬元，調(diào)出資金1716萬元，加上上年結余50萬元，收支相抵，結余79萬元。

四、社會保險基金預算調(diào)整方面

（一）社會保險基金預算收入情況

原預算計劃18366萬元，本次調(diào)整為17081萬元，調(diào)減1285萬元。主要是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金增加677萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金減少1962萬元。

（二）社會保險基金預算支出情況

原預算計劃14931萬元，調(diào)整為13988萬元，減少943萬元。主要是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金調(diào)減420萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金調(diào)減523萬元。

（三）社會保險基金預算收支平衡情況

綜上，預算調(diào)整后社會保險基金預算收入17081萬元，支出13988萬元，當年結余3093萬元，加上上年結余17885萬元，累計結余20978萬元。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金20101萬元、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金877萬元。

五、盤活財政存量資金情況

根據(jù)粵財預〔2018〕167號文及汕府辦【2018】70號文規(guī)定，結轉(zhuǎn)兩年以上以及不滿兩年但不能支出的資金要全部收回。2018年收回上級轉(zhuǎn)移支付結轉(zhuǎn)資金143萬元，按規(guī)定用于安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；收回部門結轉(zhuǎn)兩年以上以及不滿兩年但不能支出的資金4400萬元，按規(guī)定安排給城建環(huán)保局用于“一路一橋”項目工程款250萬元、東湖東路和周邊基礎設施及東湖西路污水管網(wǎng)建設項目4150萬元。

以上報告，請予審查。

2018年第四次預算調(diào)整附表.xlsx

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