濠江區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)  馬洌檳

（2017年8月30日）

主任，各位副主任，各位委員：

我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)作2017年預(yù)算調(diào)整的說明，請(qǐng)予審查。

今年以來，區(qū)財(cái)政部門緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，在經(jīng)濟(jì)下行及結(jié)構(gòu)性減稅等發(fā)展壓力下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立和貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，適應(yīng)把握引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅(jiān)持以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，實(shí)施積極有效的財(cái)政政策，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益，切實(shí)防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，為實(shí)現(xiàn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定提供更有力的財(cái)力保障。

根據(jù)今年預(yù)算執(zhí)行情況分析，受債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、財(cái)力變化、政策性增支等因素影響，預(yù)測(cè)全年支出需求對(duì)比年初計(jì)劃有較大變化，根據(jù)《預(yù)算法》的規(guī)定，需對(duì)年初財(cái)政預(yù)算作調(diào)整。本次預(yù)算調(diào)整后預(yù)算收支若再有重大變化，將于年終進(jìn)行第二次預(yù)算調(diào)整。

本次調(diào)整的主要因素：一是7月份上級(jí)下達(dá)新增專項(xiàng)債券資金45000萬元，根據(jù)《廣東省人民政府關(guān)于加強(qiáng)政府性債務(wù)管理的實(shí)施意見》（粵府〔2015〕43號(hào)）規(guī)定，債券資金需納入預(yù)算管理；二是政策性增支額度較大，需增加預(yù)算支出；三是土地出讓收入增加需相應(yīng)調(diào)整政府性基金預(yù)算收支；四是已列入預(yù)算部分支出項(xiàng)目無法支出，需收回重新安排項(xiàng)目；五是上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助減少1967萬元；六是上級(jí)增加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付12379萬元，需相應(yīng)安排支出。按照收支平衡的原則，本次預(yù)算調(diào)整方案（草案）如下：

一、公共財(cái)政預(yù)算調(diào)整方面

（一）本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入

維持年初預(yù)算60523萬元不變，可比增長(zhǎng)8%。詳見附表1。

（二）上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入

年初列入預(yù)算的上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助收入21378萬元，調(diào)整為19411萬元，調(diào)減1967萬元。主要是截至7月底，上級(jí)下達(dá)的財(cái)力性補(bǔ)助較年初預(yù)算減少。根據(jù)《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣東省財(cái)政一般性轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦〔2014〕31號(hào)）要求，市縣統(tǒng)籌使用上級(jí)財(cái)政一般性轉(zhuǎn)移支付資金，應(yīng)按照民生支出、運(yùn)轉(zhuǎn)支出、協(xié)調(diào)發(fā)展支出的順序和使用范圍安排使用。具體詳見附表7。

（三）上級(jí)專項(xiàng)性補(bǔ)助收入

年初列入預(yù)算的上級(jí)專項(xiàng)性補(bǔ)助收入31354萬元，調(diào)整為43733萬元，調(diào)增12379萬元。主要是截至7月底，上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助資金。具體詳見附表2。

（四）補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

年初計(jì)劃預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3021萬元，調(diào)整為2374萬元，調(diào)減647萬元。主要是年初預(yù)算草案編制后上級(jí)增加2016年檢察、法院等上解支出647萬元，減少2016年凈結(jié)余。

（五）調(diào)入資金

年初預(yù)算調(diào)入資金13374萬元，調(diào)整為17489萬元，調(diào)增4115萬元。主要有兩方面因素：一是按照粵財(cái)預(yù)【2017】56號(hào)文關(guān)于“加大政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的力度。仍保留在政府性基金預(yù)算管理的14項(xiàng)政府性基金，屬于結(jié)轉(zhuǎn)資金的，要將結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模超過當(dāng)年收入30%的部分，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌用于重點(diǎn)科目和重點(diǎn)領(lǐng)域支出”“屬于年初預(yù)算和上年結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模不超過當(dāng)年收入30%部分的，且與一般公共預(yù)算投向類似的，應(yīng)調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌用于重點(diǎn)科目和重點(diǎn)領(lǐng)域支出”的規(guī)定，在確保土地基金足額安排支出前提下，將2017年土地基金部分結(jié)余4000萬元調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用；二是2017年1月起新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)從基金收入轉(zhuǎn)列一般公共財(cái)政預(yù)算收入，該科目2016年結(jié)余115萬元應(yīng)調(diào)入一般公共財(cái)政預(yù)算。

（六）上年專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)

    年初預(yù)算上年專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)10543萬元，調(diào)整為10089萬元，調(diào)減454萬元。主要是年初預(yù)算草案編制后上級(jí)收回部分指標(biāo)454萬元。

（七）本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出

年初人大通過的本級(jí)支出目標(biāo)是108793萬元，調(diào)整為109869萬元，調(diào)增1076萬元，增長(zhǎng)0.99%。具體科目詳見附表2，主要項(xiàng)目調(diào)整詳見附表3。

增加的項(xiàng)目主要有：一是人員經(jīng)費(fèi)調(diào)增2590萬元，主要是預(yù)留住房改革補(bǔ)貼2240萬元、代墊未納入社保發(fā)放退休人員養(yǎng)老金提標(biāo)314萬元等；二是政策性調(diào)增1341萬元，主要是糧食風(fēng)險(xiǎn)基金149萬元、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心購(gòu)置設(shè)備及平臺(tái)建設(shè)220萬元、漁工生活補(bǔ)助區(qū)配套83萬元、武裝部配套裝備物資192萬元、十佳人才經(jīng)費(fèi)60萬元、文化活動(dòng)中心購(gòu)置電梯36萬元、實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)補(bǔ)助149萬元、高齡老人政府津貼、農(nóng)村義務(wù)兵優(yōu)待金等提標(biāo)增員增支194萬元、預(yù)留配套性專項(xiàng)245萬元；三是環(huán)境整治專項(xiàng)1270萬元，主要是火災(zāi)隱患綜合整治120萬元、廣澳灣南山海岸帶整治修復(fù)150萬元、綜合維穩(wěn)和城市整治經(jīng)費(fèi)1000萬元；四是部門工作性專項(xiàng)1554萬元，主要是街道體制計(jì)算增加稅收返還550萬元、執(zhí)法局安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及裝備經(jīng)費(fèi)224萬元、預(yù)留工作性專項(xiàng)增加400萬元、其他零星項(xiàng)目380萬元。合計(jì)6755萬元。

減少的項(xiàng)目主要有：一是非稅支出、人員經(jīng)費(fèi)、住房公積金、績(jī)效津貼、全國(guó)增資等按實(shí)核撥經(jīng)費(fèi)減少4224萬元；二是區(qū)委大院后勤物業(yè)社會(huì)化購(gòu)買服務(wù)、檔案信息化建設(shè)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)等項(xiàng)目結(jié)余金額減少321萬元；三是地稅征管經(jīng)費(fèi)減少190萬元；四是上級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)資金減少454萬元；五是其他減少490萬元。合計(jì)5679萬元。

（八）上級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出

年初列入預(yù)算的上級(jí)支出31354萬元，調(diào)整為43733萬元，調(diào)增12379萬元。主要是截至7月底，上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助資金相應(yīng)安排的支出。具體科目詳見附表2。

（九）公共財(cái)政收支平衡情況

綜上，調(diào)整后收入合計(jì)153619萬元，支出合計(jì)153602萬元，收支相抵，結(jié)余17萬元。

二、政府性基金預(yù)算調(diào)整方面

（一）本級(jí)政府性基金收入

年初列入預(yù)算的本級(jí)政府性基金收入190576萬元，調(diào)整為310888萬元，調(diào)增120312萬元。具體科目詳見附表4。主要項(xiàng)目如下：

—土地出讓基金收入：年初預(yù)算184516萬元，調(diào)整為304828萬元，調(diào)增120312萬元。

比年初預(yù)算增加收入的項(xiàng)目：中信南濱片統(tǒng)征地項(xiàng)目2016年已出讓給汕頭市恒合置業(yè)有限公司219畝宗地調(diào)增第二期收入95625萬元，滯納金及逾期利息收入調(diào)增2172萬元；中信南濱片統(tǒng)征地項(xiàng)目2017年預(yù)計(jì)50畝地塊出讓收入按50%計(jì)預(yù)計(jì)調(diào)增6800萬元；汕頭市大明廠房開發(fā)有限公司調(diào)增9582萬元；新增項(xiàng)目10宗土地價(jià)款收入共8422萬元、其他實(shí)收調(diào)增1944萬元。

列入年初預(yù)算減少收入的項(xiàng)目：得樂公司用地25畝無法實(shí)現(xiàn)收入調(diào)減1055萬元；塑化生產(chǎn)項(xiàng)目（錕盛）24畝無法實(shí)現(xiàn)收入調(diào)減1047萬元；其他實(shí)收調(diào)減1951萬元；調(diào)增上繳省農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金179萬元。

—城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)：維持年初預(yù)算6000萬元。

—福彩公益金收入：維持年初預(yù)算60萬元。

（二）上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入

年初列入預(yù)算的上級(jí)專項(xiàng)性補(bǔ)助收入2600萬元，調(diào)整為2234萬元，調(diào)減366萬元。主要是截至7月底，上級(jí)調(diào)減專項(xiàng)補(bǔ)助資金。具體詳見附表5。

(三）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入

該項(xiàng)年初沒有預(yù)算，截至7月底，上級(jí)下達(dá)的新增債券45000萬元。

（四）本級(jí)政府性基金支出

年初列入預(yù)算的本級(jí)政府性基金支出180129萬元，調(diào)整為340800萬元，調(diào)增160671萬元。

—土地出讓基金支出：年初預(yù)算173292萬元，調(diào)整為288960萬元，調(diào)增115668萬元。調(diào)增、調(diào)減項(xiàng)目詳見附表6。

—城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)相應(yīng)安排的支出：年初預(yù)算6800萬元，調(diào)整為6757萬元，調(diào)減43萬元。調(diào)增、調(diào)減項(xiàng)目詳見附表6。

—福彩公益金支出：年初預(yù)算28萬元，調(diào)整為74萬元，調(diào)增46萬元，主要是調(diào)增養(yǎng)老服務(wù)體系、醫(yī)療救助和福利中心修繕建設(shè)等三個(gè)項(xiàng)目共57萬元，調(diào)減康復(fù)中心運(yùn)行經(jīng)費(fèi)11萬元。

—新型墻體材料專項(xiàng)收入安排的支出：維持年初預(yù)算9萬元。

—專項(xiàng)債券安排的支出：年初無預(yù)算，調(diào)增上級(jí)下達(dá)專項(xiàng)債券45000萬元安排的支出。具體項(xiàng)目詳見附表6。

（五）上級(jí)專項(xiàng)支出

年初列入預(yù)算的上級(jí)支出2600萬元，調(diào)整為2234萬元，調(diào)減366萬元。主要是截至7月底，上級(jí)調(diào)減專項(xiàng)補(bǔ)助資金相應(yīng)安排的支出。具體科目詳見附表5。

（六）調(diào)出資金

年初預(yù)算調(diào)出資金13000萬元，調(diào)整為17115萬元，調(diào)增4115萬元。主要是對(duì)應(yīng)上述公共財(cái)政預(yù)算調(diào)入資金的因素增加調(diào)出資金。具體科目詳見附表5。

（七）政府性基金收支平衡情況

綜上，調(diào)整后收入合計(jì)358122萬元，支出合計(jì)343034萬元，調(diào)出資金17115萬元，加上上年結(jié)余3145萬元，收支相抵，結(jié)余1118萬元，其中土地出讓基金結(jié)余828萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)結(jié)余290萬元。

三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方面

2017年區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支維持年初預(yù)算50萬元不變。

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整方面

2017年本級(jí)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金維持年初預(yù)算收入8542萬元、支出5876萬元、累計(jì)結(jié)余19565萬元不變。

五、債務(wù)管理情況

根據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2016年底，我區(qū)政府債務(wù)余額100570萬元。截至7月底，我區(qū)政府債務(wù)余額為145570萬元，比年初預(yù)算增加45000萬元。主要債務(wù)項(xiàng)目是：上級(jí)債券資金145053萬元。具體債務(wù)項(xiàng)目詳見附表8。

    以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。