濠江區(qū)財政局局長  馬洌檳

（2017年8月30日）

主任，各位副主任，各位委員：

我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會作2017年預算調(diào)整的說明，請予審查。

今年以來，區(qū)財政部門緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，在經(jīng)濟下行及結構性減稅等發(fā)展壓力下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，牢固樹立和貫徹落實新發(fā)展理念，適應把握引領經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，堅持以推進供給側結構性改革為主線，實施積極有效的財政政策，深入推進財稅體制改革，全力保障重點領域支出，進一步提高財政資金使用效益，切實防范化解財政風險，為實現(xiàn)全區(qū)經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定提供更有力的財力保障。

根據(jù)今年預算執(zhí)行情況分析，受債務轉貸收入、財力變化、政策性增支等因素影響，預測全年支出需求對比年初計劃有較大變化，根據(jù)《預算法》的規(guī)定，需對年初財政預算作調(diào)整。本次預算調(diào)整后預算收支若再有重大變化，將于年終進行第二次預算調(diào)整。

本次調(diào)整的主要因素：一是7月份上級下達新增專項債券資金45000萬元，根據(jù)《廣東省人民政府關于加強政府性債務管理的實施意見》（粵府〔2015〕43號）規(guī)定，債券資金需納入預算管理；二是政策性增支額度較大，需增加預算支出；三是土地出讓收入增加需相應調(diào)整政府性基金預算收支；四是已列入預算部分支出項目無法支出，需收回重新安排項目；五是上級財力補助減少1967萬元；六是上級增加專項轉移支付12379萬元，需相應安排支出。按照收支平衡的原則，本次預算調(diào)整方案（草案）如下：

一、公共財政預算調(diào)整方面

（一）本級公共財政預算收入

維持年初預算60523萬元不變，可比增長8%。詳見附表1。

（二）上級財力性補助收入

年初列入預算的上級財力補助收入21378萬元，調(diào)整為19411萬元，調(diào)減1967萬元。主要是截至7月底，上級下達的財力性補助較年初預算減少。根據(jù)《廣東省人民政府辦公廳關于印發(fā)廣東省財政一般性轉移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦〔2014〕31號）要求，市縣統(tǒng)籌使用上級財政一般性轉移支付資金，應按照民生支出、運轉支出、協(xié)調(diào)發(fā)展支出的順序和使用范圍安排使用。具體詳見附表7。

（三）上級專項性補助收入

年初列入預算的上級專項性補助收入31354萬元，調(diào)整為43733萬元，調(diào)增12379萬元。主要是截至7月底，上級追加專項補助資金。具體詳見附表2。

（四）補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

年初計劃預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3021萬元，調(diào)整為2374萬元，調(diào)減647萬元。主要是年初預算草案編制后上級增加2016年檢察、法院等上解支出647萬元，減少2016年凈結余。

（五）調(diào)入資金

年初預算調(diào)入資金13374萬元，調(diào)整為17489萬元，調(diào)增4115萬元。主要有兩方面因素：一是按照粵財預【2017】56號文關于“加大政府性基金預算調(diào)入一般公共預算的力度。仍保留在政府性基金預算管理的14項政府性基金，屬于結轉資金的，要將結轉規(guī)模超過當年收入30%的部分，調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌用于重點科目和重點領域支出”“屬于年初預算和上年結轉規(guī)模不超過當年收入30%部分的，且與一般公共預算投向類似的，應調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌用于重點科目和重點領域支出”的規(guī)定，在確保土地基金足額安排支出前提下，將2017年土地基金部分結余4000萬元調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌使用；二是2017年1月起新增建設用地有償使用費從基金收入轉列一般公共財政預算收入，該科目2016年結余115萬元應調(diào)入一般公共財政預算。

（六）上年專項結轉

    年初預算上年專項結轉10543萬元，調(diào)整為10089萬元，調(diào)減454萬元。主要是年初預算草案編制后上級收回部分指標454萬元。

（七）本級公共財政預算支出

年初人大通過的本級支出目標是108793萬元，調(diào)整為109869萬元，調(diào)增1076萬元，增長0.99%。具體科目詳見附表2，主要項目調(diào)整詳見附表3。

增加的項目主要有：一是人員經(jīng)費調(diào)增2590萬元，主要是預留住房改革補貼2240萬元、代墊未納入社保發(fā)放退休人員養(yǎng)老金提標314萬元等；二是政策性調(diào)增1341萬元，主要是糧食風險基金149萬元、社區(qū)衛(wèi)生服務中心購置設備及平臺建設220萬元、漁工生活補助區(qū)配套83萬元、武裝部配套裝備物資192萬元、十佳人才經(jīng)費60萬元、文化活動中心購置電梯36萬元、實訓基地建設補助149萬元、高齡老人政府津貼、農(nóng)村義務兵優(yōu)待金等提標增員增支194萬元、預留配套性專項245萬元；三是環(huán)境整治專項1270萬元，主要是火災隱患綜合整治120萬元、廣澳灣南山海岸帶整治修復150萬元、綜合維穩(wěn)和城市整治經(jīng)費1000萬元；四是部門工作性專項1554萬元，主要是街道體制計算增加稅收返還550萬元、執(zhí)法局安全風險評估及裝備經(jīng)費224萬元、預留工作性專項增加400萬元、其他零星項目380萬元。合計6755萬元。

減少的項目主要有：一是非稅支出、人員經(jīng)費、住房公積金、績效津貼、全國增資等按實核撥經(jīng)費減少4224萬元；二是區(qū)委大院后勤物業(yè)社會化購買服務、檔案信息化建設、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險等項目結余金額減少321萬元；三是地稅征管經(jīng)費減少190萬元；四是上級結轉資金減少454萬元；五是其他減少490萬元。合計5679萬元。

（八）上級公共財政預算支出

年初列入預算的上級支出31354萬元，調(diào)整為43733萬元，調(diào)增12379萬元。主要是截至7月底，上級追加專項補助資金相應安排的支出。具體科目詳見附表2。

（九）公共財政收支平衡情況

綜上，調(diào)整后收入合計153619萬元，支出合計153602萬元，收支相抵，結余17萬元。

二、政府性基金預算調(diào)整方面

（一）本級政府性基金收入

年初列入預算的本級政府性基金收入190576萬元，調(diào)整為310888萬元，調(diào)增120312萬元。具體科目詳見附表4。主要項目如下：

—土地出讓基金收入：年初預算184516萬元，調(diào)整為304828萬元，調(diào)增120312萬元。

比年初預算增加收入的項目：中信南濱片統(tǒng)征地項目2016年已出讓給汕頭市恒合置業(yè)有限公司219畝宗地調(diào)增第二期收入95625萬元，滯納金及逾期利息收入調(diào)增2172萬元；中信南濱片統(tǒng)征地項目2017年預計50畝地塊出讓收入按50%計預計調(diào)增6800萬元；汕頭市大明廠房開發(fā)有限公司調(diào)增9582萬元；新增項目10宗土地價款收入共8422萬元、其他實收調(diào)增1944萬元。

列入年初預算減少收入的項目：得樂公司用地25畝無法實現(xiàn)收入調(diào)減1055萬元；塑化生產(chǎn)項目（錕盛）24畝無法實現(xiàn)收入調(diào)減1047萬元；其他實收調(diào)減1951萬元；調(diào)增上繳省農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金179萬元。

—城市基礎設施配套費：維持年初預算6000萬元。

—福彩公益金收入：維持年初預算60萬元。

（二）上級專項補助收入

年初列入預算的上級專項性補助收入2600萬元，調(diào)整為2234萬元，調(diào)減366萬元。主要是截至7月底，上級調(diào)減專項補助資金。具體詳見附表5。

(三）債務轉貸收入

該項年初沒有預算，截至7月底，上級下達的新增債券45000萬元。

（四）本級政府性基金支出

年初列入預算的本級政府性基金支出180129萬元，調(diào)整為340800萬元，調(diào)增160671萬元。

—土地出讓基金支出：年初預算173292萬元，調(diào)整為288960萬元，調(diào)增115668萬元。調(diào)增、調(diào)減項目詳見附表6。

—城市基礎設施配套費相應安排的支出：年初預算6800萬元，調(diào)整為6757萬元，調(diào)減43萬元。調(diào)增、調(diào)減項目詳見附表6。

—福彩公益金支出：年初預算28萬元，調(diào)整為74萬元，調(diào)增46萬元，主要是調(diào)增養(yǎng)老服務體系、醫(yī)療救助和福利中心修繕建設等三個項目共57萬元，調(diào)減康復中心運行經(jīng)費11萬元。

—新型墻體材料專項收入安排的支出：維持年初預算9萬元。

—專項債券安排的支出：年初無預算，調(diào)增上級下達專項債券45000萬元安排的支出。具體項目詳見附表6。

（五）上級專項支出

年初列入預算的上級支出2600萬元，調(diào)整為2234萬元，調(diào)減366萬元。主要是截至7月底，上級調(diào)減專項補助資金相應安排的支出。具體科目詳見附表5。

（六）調(diào)出資金

年初預算調(diào)出資金13000萬元，調(diào)整為17115萬元，調(diào)增4115萬元。主要是對應上述公共財政預算調(diào)入資金的因素增加調(diào)出資金。具體科目詳見附表5。

（七）政府性基金收支平衡情況

綜上，調(diào)整后收入合計358122萬元，支出合計343034萬元，調(diào)出資金17115萬元，加上上年結余3145萬元，收支相抵，結余1118萬元，其中土地出讓基金結余828萬元、城市基礎設施配套費結余290萬元。

三、國有資本經(jīng)營預算調(diào)整方面

2017年區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算收支維持年初預算50萬元不變。

四、社會保險基金預算調(diào)整方面

2017年本級城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金維持年初預算收入8542萬元、支出5876萬元、累計結余19565萬元不變。

五、債務管理情況

根據(jù)統(tǒng)計，截至2016年底，我區(qū)政府債務余額100570萬元。截至7月底，我區(qū)政府債務余額為145570萬元，比年初預算增加45000萬元。主要債務項目是：上級債券資金145053萬元。具體債務項目詳見附表8。

    以上報告，請予審查。