關(guān)于2015年1-9月預(yù)算執(zhí)行

和2015年預(yù)算調(diào)整情況說(shuō)明的報(bào)告

濠江區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)  陳昌熊

（2015年10月28日）

主任，各位副主任，各位委員：

我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)作濠江區(qū)2015年1-9月預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和2015年預(yù)算調(diào)整的說(shuō)明，請(qǐng)予審議。

一、1-9月預(yù)算執(zhí)行情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算收入情況

1-9月份本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入38590萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)52891萬(wàn)元的72.96%，同比增長(zhǎng)9%，慢于時(shí)間進(jìn)度2.04個(gè)百分點(diǎn)。其中：稅收收入24900萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.79%；非稅收入13690萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.4%，占公共財(cái)政預(yù)算收入比重35.48%。

國(guó)稅局收入8571萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)10482萬(wàn)元的81.77%，同比增長(zhǎng)28.26%，快于時(shí)間進(jìn)度6.77個(gè)百分點(diǎn)；地稅局收入17946萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)24300萬(wàn)元的73.85%，同比增長(zhǎng)5.62%，慢于時(shí)間進(jìn)度1.15個(gè)百分點(diǎn)；財(cái)政局收入12074萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)18109萬(wàn)元的66.67%，同比增長(zhǎng)2.95%，慢于時(shí)間8.33個(gè)百分點(diǎn)。

本級(jí)公共預(yù)算收入項(xiàng)目情況如下：

1、稅收收入24900萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)33027萬(wàn)元的75.39%。

2、專項(xiàng)收入1695萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)3096萬(wàn)元的54.75%。

3、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)和國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用等收入7936萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)16138萬(wàn)元的49.18%。

4、其他收入2443萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)630萬(wàn)元的3.88倍。

（二）公共財(cái)政預(yù)算支出情況

1-9月份支出111252萬(wàn)元，其中本級(jí)支出76439萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃89581萬(wàn)元的85.33%，快于時(shí)間進(jìn)度10.33個(gè)  百分點(diǎn)，同比增支28496萬(wàn)元，增長(zhǎng)59.44%。本級(jí)支出主要項(xiàng)目明細(xì)如下：

一般公共服務(wù)6998萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃7769萬(wàn)元的90%，同比增長(zhǎng)22.73%。

國(guó)防263萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃1935萬(wàn)元的13.59%，同比下降9%。

公共安全2207萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃2923萬(wàn)元的75.5%，同比增長(zhǎng)54.6%。

教育22066萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃29898萬(wàn)元的73.8%，同比增長(zhǎng)39.6%。

科學(xué)技術(shù)850萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃923萬(wàn)元的92.1%，同比增長(zhǎng)136%

文化體育與傳媒283萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃370萬(wàn)元的76.49%，同比增長(zhǎng)69.52%。

社會(huì)保障和就業(yè)5116萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃7355萬(wàn)元的69.56%，同比增長(zhǎng)57.76%。

醫(yī)療衛(wèi)生5796萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃4467萬(wàn)元的129.75%，同比增長(zhǎng)70.72%。

節(jié)能環(huán)保84萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃390萬(wàn)元的21.54%，同比下降30.58%。

城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)13404萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃10351萬(wàn)元的129.49%，同比增長(zhǎng)104.33%。

農(nóng)林水事務(wù)1810萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃3107萬(wàn)元的58.26%，同比增長(zhǎng)99.78%。

交通運(yùn)輸71萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃143萬(wàn)元的49.65%，同比下降46.21%

資源勘探電力信息等事務(wù)15069萬(wàn)元,完成年初計(jì)劃114萬(wàn)元的132倍，同比增長(zhǎng)137倍。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)853萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃960萬(wàn)元的88.85%,同比增長(zhǎng)16倍。

國(guó)土資源氣象等事務(wù)561萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃1225萬(wàn)元的45.8%，同比增長(zhǎng)6.25%。

糧油物資管理儲(chǔ)備事務(wù)89萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃284萬(wàn)元的31.33%，同比增長(zhǎng)64.81%。

住房保障支出萬(wàn)710元，完成年初計(jì)劃3382萬(wàn)元的20.99%，同比下降26.42%。

其他支出174萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃10240萬(wàn)元的1.7%，同比下降97.86%。

金融監(jiān)管等事務(wù)支出5萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃5萬(wàn)元的100%，同比增長(zhǎng)100%。

預(yù)備費(fèi)年初計(jì)劃1000萬(wàn)元，已調(diào)整至其他科目用于工資改革和巨災(zāi)保險(xiǎn)費(fèi)等。

轉(zhuǎn)移性支出32萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃2749萬(wàn)元的1.16%，年終按市下達(dá)上解支出指標(biāo)結(jié)算。

對(duì)比上年同期，本級(jí)增支28496萬(wàn)元，主要有以下增減支因素：

1、增支項(xiàng)目。主要是：兌現(xiàn)2014年9月份（含“兩委”干部、不含教育系統(tǒng)）公職人員提高津補(bǔ)貼增支1000萬(wàn)元；兌現(xiàn)2015年7月份起公職人員工資改革及退休人員增加離退休費(fèi)增支2800萬(wàn)元；預(yù)撥10月統(tǒng)發(fā)工資和第四季度公用、住房公積金、醫(yī)保經(jīng)費(fèi)增支3430萬(wàn)元；各行政事業(yè)單位、街道增人增支約500萬(wàn)元；住房公積金提標(biāo)增支580萬(wàn)元；教育教師增員、績(jī)效工資提高、義教公用經(jīng)費(fèi)提標(biāo)等增支4500萬(wàn)元；上級(jí)下達(dá)新增債券和置換債券安排的支出增支20881萬(wàn)元；重度殘疾人生活和護(hù)理費(fèi)增支108萬(wàn)元；城鄉(xiāng)低保增支220 萬(wàn)元；基本公共衛(wèi)生增支433萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)增加支出等。合計(jì)約35700萬(wàn)元。

2、減支項(xiàng)目。主要是：非稅相應(yīng)安排支出減少6600萬(wàn)元（主要是達(dá)建總注冊(cè)資本金）；市國(guó)防綜合保障中心建設(shè)分?jǐn)偨?jīng)費(fèi)、環(huán)衛(wèi)購(gòu)置作業(yè)用勾臂車等一次性項(xiàng)目減支約600萬(wàn)元。合計(jì)約7200萬(wàn)元。

（三）基金收支情況

鑒于基金預(yù)算調(diào)整已于9月份完成，下述執(zhí)行情況對(duì)比基金預(yù)算調(diào)整數(shù)進(jìn)行表述。

1-9月份本級(jí)基金收入27308萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃57582萬(wàn)元的47.42%，同比增長(zhǎng)61.97%；1-9月基金總支出50333萬(wàn)元，本級(jí)基金支出46895萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃65154萬(wàn)元的71.98%，同比增長(zhǎng)1.49倍。

二、2015年預(yù)算調(diào)整方案（草案）說(shuō)明

今年以來(lái)，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，區(qū)財(cái)政部門緊緊圍繞年初確定的工作目標(biāo)，全力以赴組織財(cái)政收入，加快支出進(jìn)度，貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》、盤活財(cái)政存量資金等各項(xiàng)財(cái)政政策，民生需求、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)、重點(diǎn)項(xiàng)目等得到有力保障，促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。但受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及中央、省、市加快財(cái)政支出政策等因素影響，預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)新的變化。根據(jù)《預(yù)算法》以及中央、省相關(guān)政策規(guī)定，需要對(duì)2015年預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。鑒于政府性基金預(yù)算已于9月份進(jìn)行調(diào)整，區(qū)財(cái)政部門將圍繞區(qū)三屆人大常委會(huì)第三十六次會(huì)議審議通過(guò)的基金預(yù)算調(diào)整方案落實(shí)相關(guān)的收支工作。本次主要是對(duì)公共財(cái)政預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，主要調(diào)整因素：一是債券收支需納入預(yù)算管理。《廣東省人民政府關(guān)于加強(qiáng)政府性債務(wù)管理的實(shí)施意見(jiàn)》（粵府〔2015〕43號(hào)）規(guī)定，上級(jí)下達(dá)我區(qū)2015年地方債資金共26853萬(wàn)元需納入預(yù)算管理。二是部分收支科目、項(xiàng)目對(duì)比年初計(jì)劃已經(jīng)發(fā)生變化需要進(jìn)行調(diào)整。按照全年預(yù)測(cè)收支情況，預(yù)算調(diào)整方案（草案）如下：

（一）              公共財(cái)政預(yù)算調(diào)整方面

1、          本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入

今年來(lái)，在各征收部門的共同努力下，本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入按照年初目標(biāo)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長(zhǎng)，重點(diǎn)稅種增速逐步向好，收入質(zhì)量繼續(xù)得到改善，前9個(gè)月收入執(zhí)行情況基本正常，除了財(cái)政部門部分非稅來(lái)源發(fā)生變化對(duì)收入科目進(jìn)行微調(diào)外，其他不作調(diào)整，保持年初公共財(cái)政預(yù)算收入目標(biāo)不變，為52891萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表1。

2、上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入

年初列入預(yù)算的財(cái)力補(bǔ)助收入16332萬(wàn)元，截至9月底，上級(jí)追加縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付資金等財(cái)力性補(bǔ)助收入3016萬(wàn)元，調(diào)整后上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入19348萬(wàn)元。根據(jù)《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣東省財(cái)政一般性轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦【2014】31號(hào)）要求，市縣統(tǒng)籌使用上級(jí)財(cái)政一般性轉(zhuǎn)移支付資金，應(yīng)按照民生支出、運(yùn)轉(zhuǎn)支出、協(xié)調(diào)發(fā)展支出的順序和使用范圍安排使用。具體詳見(jiàn)附表6。

3、          債券轉(zhuǎn)貸收入

該項(xiàng)年初沒(méi)有預(yù)算，截至9月底，上級(jí)追加的新增債券（一般債券）6000萬(wàn)元，置換債券（一般債券）20853萬(wàn)元，合計(jì)26853萬(wàn)元。

4、          上級(jí)專項(xiàng)性補(bǔ)助收入

年初列入預(yù)算的上級(jí)專項(xiàng)性補(bǔ)助收入15662萬(wàn)元，截至9月底，上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助資金23451萬(wàn)元，調(diào)整后的上級(jí)專項(xiàng)性補(bǔ)助收入39113萬(wàn)元。具體詳見(jiàn)附表2。

5、          補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

按照財(cái)政部財(cái)預(yù)〔2015〕15號(hào)文件規(guī)定，政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)超過(guò)當(dāng)年收入30%部分需調(diào)入一般公共預(yù)算安排。我區(qū)2014年本級(jí)10項(xiàng)政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)金額超過(guò)該基金當(dāng)年收入30%部分1109萬(wàn)元從政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。

6、本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出

年初人大通過(guò)的本級(jí)支出目標(biāo)是89581萬(wàn)元，調(diào)整為119354萬(wàn)元，比年初增加29773萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.24%。具體科目詳見(jiàn)附表2，主要項(xiàng)目調(diào)整詳見(jiàn)附表3。

增加的主要項(xiàng)目：新增債券安排的磊廣路和達(dá)南路改造工程BT回購(gòu)款5100萬(wàn)元、保障房建設(shè)900萬(wàn)元；置換債券安排的南山灣產(chǎn)業(yè)園連接主干道基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)19974萬(wàn)元(包含省直接定向承銷3358萬(wàn)元、汕市財(cái)預(yù)【2015】154號(hào)追加置換債券1654.2萬(wàn)元未單獨(dú)向政府報(bào)文納入本次預(yù)算調(diào)整安排的項(xiàng)目)、檢察院辦公樓裝修款60萬(wàn)元、河浦中學(xué)工程欠款520.67萬(wàn)元、市政工程欠款297.84萬(wàn)元；磊廣路和達(dá)南路電力通道配套建設(shè)921萬(wàn)元、自來(lái)水管道909萬(wàn)元、設(shè)計(jì)費(fèi)和勘探費(fèi)等前期費(fèi)用694萬(wàn)元；河玉路西段升級(jí)改造工程1213萬(wàn)元；海馬池糧倉(cāng)“三舊”改造項(xiàng)目建設(shè)涉及花汀港排洪292萬(wàn)元；三嶼圍國(guó)債還本和利息424萬(wàn)元；100噸漁政船建設(shè)194萬(wàn)元；2014年度總部企業(yè)經(jīng)營(yíng)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)區(qū)級(jí)配套129萬(wàn)元；河浦醫(yī)院基礎(chǔ)設(shè)施改造裝修及業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)400萬(wàn)元；廣澳物流園和濱海工業(yè)區(qū)道路建設(shè)600萬(wàn)元；預(yù)留工資改革、第13和14個(gè)月工資2000萬(wàn)元；預(yù)留社區(qū)“兩委”崗位津貼提標(biāo)100萬(wàn)元；調(diào)劑預(yù)備費(fèi)和公車改革交通補(bǔ)貼用于工資改革經(jīng)費(fèi)1030萬(wàn)元。

減少的主要項(xiàng)目：城鄉(xiāng)居民醫(yī)保按實(shí)配套減少100萬(wàn)元；非稅支出項(xiàng)目5314萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)和公車改革交通補(bǔ)貼調(diào)劑用于工資改革1030萬(wàn)元；使用上級(jí)補(bǔ)助教師“兩相當(dāng)”和執(zhí)法隊(duì)等經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少本級(jí)人員經(jīng)費(fèi)430萬(wàn)元；2014年本級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)“十二五”規(guī)劃水利工程前期工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；保障房建設(shè)使用債券相應(yīng)減少本級(jí)97萬(wàn)；農(nóng)村五保按實(shí)結(jié)算減少10萬(wàn);珠浦糧倉(cāng)建設(shè)200萬(wàn)元；代征代扣手續(xù)費(fèi)按實(shí)結(jié)算減少20萬(wàn)。

7、上級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出

年初列入預(yù)算的上級(jí)支出15662萬(wàn)元，調(diào)整為39113萬(wàn)元，比年初增加23451萬(wàn)元。主要是截至9月底，上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助資金相應(yīng)安排的支出。具體科目詳見(jiàn)附表2。

8、公共財(cái)政收支平衡情況

調(diào)整后本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入52891萬(wàn)元，上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入19348萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入26853萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)性補(bǔ)助收入39113萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1109萬(wàn)元，收入合計(jì)139314萬(wàn)元。調(diào)整后本級(jí)支出119354萬(wàn)元，上級(jí)支出39113萬(wàn)元，支出合計(jì)158467萬(wàn)元。加上上年公共財(cái)政預(yù)算收支結(jié)余14317萬(wàn)元，調(diào)入資金4107萬(wàn)元，使用2014年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1984萬(wàn)元，收支相抵，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1109萬(wàn)元，結(jié)余146萬(wàn)元。

（二）              國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方面

今年是我區(qū)試編國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的第一年，年初列入預(yù)算的項(xiàng)目主要是三嶼圍養(yǎng)殖戶租金上繳收入。由于區(qū)海洋漁業(yè)局未能收繳養(yǎng)殖戶的租金，今年無(wú)法實(shí)現(xiàn)收入，支出也需相應(yīng)減少。按照目前實(shí)際情況，擬對(duì)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。

1、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入

年初國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入計(jì)劃120萬(wàn)元，調(diào)減120萬(wàn)元，調(diào)整后收入0萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表4）。

2、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出

年初國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出計(jì)劃120萬(wàn)元，調(diào)減120萬(wàn)元，調(diào)整后支出0萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表5）。

三、債務(wù)情況

按照各單位上報(bào)情況，截至2014年底，我區(qū)債務(wù)余額88607萬(wàn)元；截至9月底，債務(wù)余額79149萬(wàn)元。主要項(xiàng)目是：省下達(dá)新增債券6000萬(wàn)元、置換債券20853萬(wàn)元，磊廣路和達(dá)南路改造工程BT項(xiàng)目48522萬(wàn)元，華僑醫(yī)院改擴(kuò)建3000萬(wàn)元等。具體詳見(jiàn)附表7。          

四、后三個(gè)月工作打算

2015年是新《預(yù)算法》實(shí)施的第一年，也是全面深化預(yù)算管理制度改革的關(guān)鍵之年，區(qū)財(cái)政部門將在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)和人大的監(jiān)督下，認(rèn)真履行財(cái)政職責(zé)，努力完成預(yù)算調(diào)整目標(biāo)，主要做好以下三個(gè)方面的工作：

（一）著力完成財(cái)政收支目標(biāo)。面對(duì)新常態(tài)下經(jīng)濟(jì)下行、財(cái)政增收放緩的嚴(yán)峻形勢(shì)，區(qū)財(cái)政部門將積極貫徹好“穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促改革”等政策措施，努力完成本次人大常委會(huì)通過(guò)的收支目標(biāo)。支持園區(qū)、基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，為穩(wěn)增長(zhǎng)提供財(cái)力保障，為優(yōu)化投資環(huán)境、培植財(cái)源打好基礎(chǔ)；關(guān)注、跟蹤重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)投產(chǎn)和納稅情況，促進(jìn)應(yīng)收盡收，逐步建議以稅收收入為主導(dǎo)、非稅收入適當(dāng)補(bǔ)充的公共財(cái)政收入體系；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保持“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，確保惠民政策得到保障落實(shí)；全面清理列入預(yù)算的資金，協(xié)調(diào)有關(guān)部門加快項(xiàng)目推進(jìn)力度，統(tǒng)籌安排好庫(kù)款調(diào)度，切實(shí)加快支出進(jìn)度。

（二）著力盤活財(cái)政存量資金。按照中央、省、市的有關(guān)政策要求，全面清理盤活財(cái)政存量資金，對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的資金全部收回政府統(tǒng)籌使用，按規(guī)定用于消化缺口、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、調(diào)整工資改革等亟需支出的領(lǐng)域。制定濠江區(qū)盤活財(cái)政存量資金實(shí)施意見(jiàn)，建立長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。

（三）著力推進(jìn)財(cái)政信息化建設(shè)。在貫徹新預(yù)算法、落實(shí)預(yù)算管理制度改革的過(guò)程中，我們積極推進(jìn)財(cái)政信息化管理，建設(shè)集辦公自動(dòng)化、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資金申請(qǐng)、資金下達(dá)、資金支付等為一體的財(cái)政業(yè)務(wù)綜合管理信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政與全區(qū)預(yù)算單位全面聯(lián)網(wǎng)，增強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行的透明度，促進(jìn)財(cái)政管理方式改革，提升預(yù)算管理水平和財(cái)政資金使用效益，加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)控制度，提高財(cái)政工作效率和辦事效率，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行。

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2015年公共財(cái)政預(yù)算收支、國(guó)有資本收支預(yù)算調(diào)整表.xls