關于2015年1-9月預算執行

和2015年預算調整情況說明的報告

濠江區財政局局長  陳昌熊

（2015年10月28日）

主任，各位副主任，各位委員：

我受區人民政府委托，向區人大常委會作濠江區2015年1-9月預算執行情況報告和2015年預算調整的說明，請予審議。

一、1-9月預算執行情況

（一）公共財政預算收入情況

1-9月份本級公共財政預算收入38590萬元，完成年初預算數52891萬元的72.96%，同比增長9%，慢于時間進度2.04個百分點。其中：稅收收入24900萬元，同比增長8.79%；非稅收入13690萬元，同比增長9.4%，占公共財政預算收入比重35.48%。

國稅局收入8571萬元，完成年初預算數10482萬元的81.77%，同比增長28.26%，快于時間進度6.77個百分點；地稅局收入17946萬元，完成年初預算數24300萬元的73.85%，同比增長5.62%，慢于時間進度1.15個百分點；財政局收入12074萬元，完成年初預算數18109萬元的66.67%，同比增長2.95%，慢于時間8.33個百分點。

本級公共預算收入項目情況如下：

1、稅收收入24900萬元，為年初預算數33027萬元的75.39%。

2、專項收入1695萬元，為年初預算數3096萬元的54.75%。

3、行政事業性收費、罰沒和國有資源(資產)有償使用等收入7936萬元，為年初預算數16138萬元的49.18%。

4、其他收入2443萬元，為年初預算數630萬元的3.88倍。

（二）公共財政預算支出情況

1-9月份支出111252萬元，其中本級支出76439萬元，完成年初計劃89581萬元的85.33%，快于時間進度10.33個  百分點，同比增支28496萬元，增長59.44%。本級支出主要項目明細如下：

一般公共服務6998萬元，完成年初計劃7769萬元的90%，同比增長22.73%。

國防263萬元，完成年初計劃1935萬元的13.59%，同比下降9%。

公共安全2207萬元，完成年初計劃2923萬元的75.5%，同比增長54.6%。

教育22066萬元，完成年初計劃29898萬元的73.8%，同比增長39.6%。

科學技術850萬元，完成年初計劃923萬元的92.1%，同比增長136%

文化體育與傳媒283萬元，完成年初計劃370萬元的76.49%，同比增長69.52%。

社會保障和就業5116萬元，完成年初計劃7355萬元的69.56%，同比增長57.76%。

醫療衛生5796萬元，完成年初計劃4467萬元的129.75%，同比增長70.72%。

節能環保84萬元，完成年初計劃390萬元的21.54%，同比下降30.58%。

城鄉社區事務13404萬元，完成年初計劃10351萬元的129.49%，同比增長104.33%。

農林水事務1810萬元，完成年初計劃3107萬元的58.26%，同比增長99.78%。

交通運輸71萬元，完成年初計劃143萬元的49.65%，同比下降46.21%

資源勘探電力信息等事務15069萬元,完成年初計劃114萬元的132倍，同比增長137倍。

商業服務業等事務853萬元，完成年初計劃960萬元的88.85%,同比增長16倍。

國土資源氣象等事務561萬元，完成年初計劃1225萬元的45.8%，同比增長6.25%。

糧油物資管理儲備事務89萬元，完成年初計劃284萬元的31.33%，同比增長64.81%。

住房保障支出萬710元，完成年初計劃3382萬元的20.99%，同比下降26.42%。

其他支出174萬元，完成年初計劃10240萬元的1.7%，同比下降97.86%。

金融監管等事務支出5萬元，完成年初計劃5萬元的100%，同比增長100%。

預備費年初計劃1000萬元，已調整至其他科目用于工資改革和巨災保險費等。

轉移性支出32萬元，完成年初計劃2749萬元的1.16%，年終按市下達上解支出指標結算。

對比上年同期，本級增支28496萬元，主要有以下增減支因素：

1、增支項目。主要是：兌現2014年9月份（含“兩委”干部、不含教育系統）公職人員提高津補貼增支1000萬元；兌現2015年7月份起公職人員工資改革及退休人員增加離退休費增支2800萬元；預撥10月統發工資和第四季度公用、住房公積金、醫保經費增支3430萬元；各行政事業單位、街道增人增支約500萬元；住房公積金提標增支580萬元；教育教師增員、績效工資提高、義教公用經費提標等增支4500萬元；上級下達新增債券和置換債券安排的支出增支20881萬元；重度殘疾人生活和護理費增支108萬元；城鄉低保增支220 萬元；基本公共衛生增支433萬元；上年結轉增加支出等。合計約35700萬元。

2、減支項目。主要是：非稅相應安排支出減少6600萬元（主要是達建總注冊資本金）；市國防綜合保障中心建設分攤經費、環衛購置作業用勾臂車等一次性項目減支約600萬元。合計約7200萬元。

（三）基金收支情況

鑒于基金預算調整已于9月份完成，下述執行情況對比基金預算調整數進行表述。

1-9月份本級基金收入27308萬元，完成預算調整計劃57582萬元的47.42%，同比增長61.97%；1-9月基金總支出50333萬元，本級基金支出46895萬元，完成預算調整計劃65154萬元的71.98%，同比增長1.49倍。

二、2015年預算調整方案（草案）說明

今年以來，在區委、區政府的正確領導下，在區人大的監督支持下，區財政部門緊緊圍繞年初確定的工作目標，全力以赴組織財政收入，加快支出進度，貫徹落實新《預算法》、盤活財政存量資金等各項財政政策，民生需求、機關運轉、重點項目等得到有力保障，促進了全區經濟社會健康發展。但受宏觀經濟環境以及中央、省、市加快財政支出政策等因素影響，預算執行中出現新的變化。根據《預算法》以及中央、省相關政策規定，需要對2015年預算進行調整。鑒于政府性基金預算已于9月份進行調整，區財政部門將圍繞區三屆人大常委會第三十六次會議審議通過的基金預算調整方案落實相關的收支工作。本次主要是對公共財政預算、國有資本經營預算進行調整，主要調整因素：一是債券收支需納入預算管理。《廣東省人民政府關于加強政府性債務管理的實施意見》（粵府〔2015〕43號）規定，上級下達我區2015年地方債資金共26853萬元需納入預算管理。二是部分收支科目、項目對比年初計劃已經發生變化需要進行調整。按照全年預測收支情況，預算調整方案（草案）如下：

（一）              公共財政預算調整方面

1、          本級公共財政預算收入

今年來，在各征收部門的共同努力下，本級公共財政預算收入按照年初目標實現穩步增長，重點稅種增速逐步向好，收入質量繼續得到改善，前9個月收入執行情況基本正常，除了財政部門部分非稅來源發生變化對收入科目進行微調外，其他不作調整，保持年初公共財政預算收入目標不變，為52891萬元。詳見附表1。

2、上級財力性補助收入

年初列入預算的財力補助收入16332萬元，截至9月底，上級追加縣級基本財力保障機制獎補資金收入、均衡性轉移支付資金等財力性補助收入3016萬元，調整后上級財力性補助收入19348萬元。根據《廣東省人民政府辦公廳關于印發廣東省財政一般性轉移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦【2014】31號）要求，市縣統籌使用上級財政一般性轉移支付資金，應按照民生支出、運轉支出、協調發展支出的順序和使用范圍安排使用。具體詳見附表6。

3、          債券轉貸收入

該項年初沒有預算，截至9月底，上級追加的新增債券（一般債券）6000萬元，置換債券（一般債券）20853萬元，合計26853萬元。

4、          上級專項性補助收入

年初列入預算的上級專項性補助收入15662萬元，截至9月底，上級追加專項補助資金23451萬元，調整后的上級專項性補助收入39113萬元。具體詳見附表2。

5、          補充預算穩定調節基金

按照財政部財預〔2015〕15號文件規定，政府性基金結轉超過當年收入30%部分需調入一般公共預算安排。我區2014年本級10項政府性基金結轉金額超過該基金當年收入30%部分1109萬元從政府性基金調入一般公共預算統籌使用。

6、本級公共財政預算支出

年初人大通過的本級支出目標是89581萬元，調整為119354萬元，比年初增加29773萬元，增長33.24%。具體科目詳見附表2，主要項目調整詳見附表3。

增加的主要項目：新增債券安排的磊廣路和達南路改造工程BT回購款5100萬元、保障房建設900萬元；置換債券安排的南山灣產業園連接主干道基礎設施建設19974萬元(包含省直接定向承銷3358萬元、汕市財預【2015】154號追加置換債券1654.2萬元未單獨向政府報文納入本次預算調整安排的項目)、檢察院辦公樓裝修款60萬元、河浦中學工程欠款520.67萬元、市政工程欠款297.84萬元；磊廣路和達南路電力通道配套建設921萬元、自來水管道909萬元、設計費和勘探費等前期費用694萬元；河玉路西段升級改造工程1213萬元；海馬池糧倉“三舊”改造項目建設涉及花汀港排洪292萬元；三嶼圍國債還本和利息424萬元；100噸漁政船建設194萬元；2014年度總部企業經營貢獻獎區級配套129萬元；河浦醫院基礎設施改造裝修及業務運營400萬元；廣澳物流園和濱海工業區道路建設600萬元；預留工資改革、第13和14個月工資2000萬元；預留社區“兩委”崗位津貼提標100萬元；調劑預備費和公車改革交通補貼用于工資改革經費1030萬元。

減少的主要項目：城鄉居民醫保按實配套減少100萬元；非稅支出項目5314萬元；預備費和公車改革交通補貼調劑用于工資改革1030萬元；使用上級補助教師“兩相當”和執法隊等經費相應減少本級人員經費430萬元；2014年本級結轉“十二五”規劃水利工程前期工作專項經費100萬元；保障房建設使用債券相應減少本級97萬；農村五保按實結算減少10萬;珠浦糧倉建設200萬元；代征代扣手續費按實結算減少20萬。

7、上級公共財政預算支出

年初列入預算的上級支出15662萬元，調整為39113萬元，比年初增加23451萬元。主要是截至9月底，上級追加專項補助資金相應安排的支出。具體科目詳見附表2。

8、公共財政收支平衡情況

調整后本級公共財政預算收入52891萬元，上級財力性補助收入19348萬元，債券轉貸收入26853萬元，上級專項性補助收入39113萬元，補充預算穩定調節基金1109萬元，收入合計139314萬元。調整后本級支出119354萬元，上級支出39113萬元，支出合計158467萬元。加上上年公共財政預算收支結余14317萬元，調入資金4107萬元，使用2014年預算穩定調節基金1984萬元，收支相抵，預算穩定調節基金1109萬元，結余146萬元。

（二）              國有資本經營預算調整方面

今年是我區試編國有資本經營預算的第一年，年初列入預算的項目主要是三嶼圍養殖戶租金上繳收入。由于區海洋漁業局未能收繳養殖戶的租金，今年無法實現收入，支出也需相應減少。按照目前實際情況，擬對國有資本經營預算進行調整。

1、國有資本經營收入

年初國有資本經營收入計劃120萬元，調減120萬元，調整后收入0萬元。（詳見附表4）。

2、國有資本經營支出

年初國有資本經營支出計劃120萬元，調減120萬元，調整后支出0萬元。（詳見附表5）。

三、債務情況

按照各單位上報情況，截至2014年底，我區債務余額88607萬元；截至9月底，債務余額79149萬元。主要項目是：省下達新增債券6000萬元、置換債券20853萬元，磊廣路和達南路改造工程BT項目48522萬元，華僑醫院改擴建3000萬元等。具體詳見附表7。          

四、后三個月工作打算

2015年是新《預算法》實施的第一年，也是全面深化預算管理制度改革的關鍵之年，區財政部門將在區委、區政府的領導和人大的監督下，認真履行財政職責，努力完成預算調整目標，主要做好以下三個方面的工作：

（一）著力完成財政收支目標。面對新常態下經濟下行、財政增收放緩的嚴峻形勢，區財政部門將積極貫徹好“穩增長、調結構、惠民生、促改革”等政策措施，努力完成本次人大常委會通過的收支目標。支持園區、基礎設施等重點項目建設，為穩增長提供財力保障，為優化投資環境、培植財源打好基礎；關注、跟蹤重點稅源、重點企業投產和納稅情況，促進應收盡收，逐步建議以稅收收入為主導、非稅收入適當補充的公共財政收入體系；優化支出結構，保持“三公”經費只減不增，確保惠民政策得到保障落實；全面清理列入預算的資金，協調有關部門加快項目推進力度，統籌安排好庫款調度，切實加快支出進度。

（二）著力盤活財政存量資金。按照中央、省、市的有關政策要求，全面清理盤活財政存量資金，對結轉兩年以上的資金全部收回政府統籌使用，按規定用于消化缺口、城市基礎設施建設、調整工資改革等亟需支出的領域。制定濠江區盤活財政存量資金實施意見，建立長效機制，切實提高財政資金使用效益。

（三）著力推進財政信息化建設。在貫徹新預算法、落實預算管理制度改革的過程中，我們積極推進財政信息化管理，建設集辦公自動化、預算編制、預算執行、資金申請、資金下達、資金支付等為一體的財政業務綜合管理信息平臺，實現財政與全區預算單位全面聯網，增強財政運行的透明度，促進財政管理方式改革，提升預算管理水平和財政資金使用效益，加強財政內控制度，提高財政工作效率和辦事效率，確保財政資金安全運行。

 以上報告，請予審議。

2015年公共財政預算收支、國有資本收支預算調整表.xls