關(guān)于2015年基金預(yù)算調(diào)整方案的報告

濠江區(qū)財政局局長  陳昌熊

（2015年9月）

9月7號，市政府召開關(guān)于全市財政收支進(jìn)度情況的通報會議，按照市確定的支出目標(biāo)和口徑，截止8月底，我區(qū)綜合支出進(jìn)度為22.67%，慢于時間進(jìn)度44個百分點(diǎn)，在全市排最末位，形勢非常嚴(yán)峻。省已經(jīng)建立了財政執(zhí)行管理考核制度，通過財政支出進(jìn)度、存量資金與市縣轉(zhuǎn)移支付安排掛鉤的機(jī)制，督促各方面加快支出進(jìn)度，市也參照財政部和省的做法，對全市各地各部門財政支出情況進(jìn)行通報和約談。會議同時要求，區(qū)縣對于確實(shí)無法按期供地出讓的需要調(diào)整基金收支計劃要及時調(diào)整。

通過綜合分析，我區(qū)支出進(jìn)度偏慢主要是受國土基金預(yù)算收入慢的影響。1-8月份，全區(qū)基金收入2.93億元，僅完成計劃的14.4%，慢時間進(jìn)度52.3個百分點(diǎn)，短收10.6億元，基金支出2.81億元，僅完成計劃的13.34%，慢時間進(jìn)度53.3個百分點(diǎn)，短支11.23億元，拉低全區(qū)綜合支出進(jìn)度30.6個百分點(diǎn)。

由于中信新城、雨傘塭一期等項目因分期付款、未實(shí)現(xiàn)招拍掛等因素影響，今年來土地出讓情況與年初預(yù)期收入出現(xiàn)較大變化。鑒于基金預(yù)算收支執(zhí)行存在的問題，按照市政府會議的要求，我區(qū)擬提前對基金預(yù)算收支計劃進(jìn)行調(diào)整。區(qū)財政局已初步形成《關(guān)于2015年基金預(yù)算調(diào)整方案的報告》，現(xiàn)提交區(qū)政府常務(wù)會議審定。

一、      基金收入

年初基金收入計劃203027萬元，調(diào)減145445萬元，調(diào)整后基金收入57582萬元（詳見附表1）。主要增減收因素如下：

（一）福利彩票公益金：年初計劃150萬元，調(diào)減90萬元，調(diào)整后60萬元；

（二）城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)：年初計劃2800萬元，調(diào)減114萬元，調(diào)整后2686萬元；

（三）土地基金收入：年初計劃199980萬元，調(diào)減145241萬元，調(diào)整后54739萬元。

調(diào)減主要項目：①南山灣用地一宗，價款7684萬元；②電子電路工業(yè)園用地五宗，價款8472萬元；③雨傘塭一期，價款39849萬元；④中信新城用地六宗，價款125241萬元；⑤其他用地三宗，價款8100萬元；⑥劃撥、劃留、補(bǔ)繳等用地，價款336萬元。

調(diào)增主要項目：①南山灣用地兩宗，價款7702萬元；②電子電路工業(yè)園用地三宗，價款4065萬元；③新增出讓項目5958萬元；④劃撥劃留用地，價款4249萬元；⑤協(xié)議用地一宗，價款272萬元；⑥補(bǔ)繳用地四宗，價款16123萬元；⑦新增招拍掛溢價價款230萬元。

二、基金支出

年初基金支出計劃210619萬元，調(diào)減145465萬元，調(diào)整后基金支出65154萬元（詳見附表2）。主要增減支因素如下：

（一）福利彩票公益金：年初計劃366萬元，調(diào)減90萬元，調(diào)整后276萬元，主要是收入減少支出相應(yīng)調(diào)減90萬元；

（二）城市建設(shè)配套費(fèi)安排的支出：年初計劃7269萬元，調(diào)減423萬元，調(diào)整后6846萬元。調(diào)減1583萬元，主要項目：殯儀館建設(shè)200萬元、中信新城開發(fā)建設(shè)473萬元、宕石大橋南岸控規(guī)547萬元、濠江大橋加固151萬元；調(diào)增1160萬元，主要項目：市政設(shè)施電費(fèi)和保潔經(jīng)費(fèi)160萬元、磊廣路改造拆遷1000萬元。

（三）土地基金支出：年初計劃201594萬元，調(diào)減144952萬元，調(diào)整后56642萬元。

調(diào)減支出160945萬元，主要項目：南山灣工業(yè)園80畝征地費(fèi)用2304萬元、殯儀館35畝地征地費(fèi)用1050萬元、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園191畝地征地費(fèi)用5245萬元、濱海工業(yè)區(qū)34畝地征地費(fèi)用908萬元、磊廣路改造403畝征地費(fèi)用10690萬元、廣澳物流園兩條路建設(shè)4700萬元，電子電路產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2700萬元、達(dá)濠漁港建設(shè)600萬元、雨傘塭生活配套區(qū)平整項目2175萬元、濱海工業(yè)區(qū)兩條路建設(shè)800萬元、河浦中心工業(yè)區(qū)歷史征地3100萬元、新城南濱片統(tǒng)征地開發(fā)及蘇埃通道建設(shè)投入113920萬元等。

調(diào)增支出15993萬元，主要項目：廣澳物流園收儲項目增加收儲面積約105畝增支4195萬元；磊廣公路改造拆遷補(bǔ)償550萬元、遠(yuǎn)思墓園（三期）用地收儲1055萬元；青洲鹽場用地收儲項目300畝收儲費(fèi)用1585萬元；磊廣公路回購6900萬元；雨傘塭生活配套區(qū)借款利息500萬元；蘇埃通道公司政府注冊資本300萬元；遠(yuǎn)思墓園（一期）用地收儲502萬元；三聯(lián)工業(yè)區(qū)歷史結(jié)欠工程款56萬元等。

三、      基金收支平衡情況

調(diào)整后，基金收入57582萬元，基金支出65154萬元，調(diào)出資金1264萬元，加上上年基金結(jié)余9626萬元,收支相抵，基金結(jié)余790萬元。

四、      工作措施

基金收入是我區(qū)財政收入重要組成部分，是我區(qū)綜合財力的體現(xiàn)，是保障我區(qū)重點(diǎn)項目順利推進(jìn)的資金來源。同時，基金支出進(jìn)度是影響全區(qū)綜合支出進(jìn)度、庫款規(guī)模的主要因素，我們將圍繞本次預(yù)算調(diào)整計劃，力爭實(shí)現(xiàn)上級關(guān)于結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余以及庫款保障水平的規(guī)定目標(biāo)，提高財政資金使用效益。主要做好以下三個方面的工作：

（一）主動對接，促進(jìn)基金收入及時入庫。主動與國土、發(fā)規(guī)、企投中心等有關(guān)部門對接，了解全區(qū)供地計劃、項目用地需求、項目招拍掛等情況，切實(shí)加強(qiáng)土地出讓收入征收管理，綜合分析項目土地出讓款入庫情況，協(xié)調(diào)國土部門嚴(yán)格按出讓合同約定及時足額收繳土地出讓價款，并請區(qū)政府協(xié)調(diào)對未繳清土地出讓價款的一律不予發(fā)放土地使用證。

（二）采取措施，促進(jìn)全區(qū)綜合支出進(jìn)度。基金支出占全區(qū)財政支出約50%,是影響全區(qū)綜合支出進(jìn)度和庫款規(guī)模的主要因素。接下來，我們將定期清理并通報有關(guān)項目支出進(jìn)度。對規(guī)模較大的支出項目進(jìn)行分類分析，主動與項目主管部門溝通對接，指導(dǎo)并要求盡快辦理請款手續(xù)。優(yōu)化撥付流程和手續(xù)，對已列入調(diào)整計劃的資金，支出用途明確的項目，采取先預(yù)撥后結(jié)算的措施，所有手續(xù)由主管部門承諾按規(guī)辦理。對需要有關(guān)部門批復(fù)的，做好協(xié)調(diào)，盡快辦理批復(fù)。對協(xié)調(diào)后在今年內(nèi)還難以開工的項目，將收回總預(yù)算統(tǒng)籌用于其他亟需安排的項目，切實(shí)加快支出進(jìn)度，降低庫款規(guī)模，力爭實(shí)現(xiàn)上級各項考核目標(biāo)。

（三）統(tǒng)籌安排，促進(jìn)區(qū)重點(diǎn)項目進(jìn)展。結(jié)合基金收入入庫情況，合理調(diào)度國庫資金，根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府的工作部署，按照輕重緩急原則，盤活用好存量資金，統(tǒng)籌安排，確保區(qū)重點(diǎn)項目資金需求有來源、有保障。

盡管我們這次先對基金預(yù)算方面作了調(diào)整，但公共預(yù)算方面同樣面臨巨大壓力。在收入方面：后四個月全區(qū)公共預(yù)算收入還需入庫20097萬元，月均應(yīng)入庫5024萬元，比前8個月月均入庫4099萬元要多925萬元。據(jù)目前了解的情況分析，耕地占用稅和非稅收入存在諸多不確定性，年初預(yù)計的部分收入來源估計無法實(shí)現(xiàn)，將造成收入方面存在一定的缺口。在支出方面：政策性增支需求龐大，僅工資改革這一項，財政月增支約600萬元，2014年10月至2015年6月共9個月需要的資金5400萬元今年沒有來源，行政事業(yè)單位養(yǎng)老并軌政策帶來的增支年約1億元更無法落實(shí)，這將對明年預(yù)算編制帶來更大的難度。今年關(guān)于公共預(yù)算收支計劃調(diào)整我們將按照歷年做法在10月份進(jìn)行。

 目前財政收支壓力巨大，收支矛盾突出，形勢嚴(yán)峻，需要各級各部門重視理解，通力配合，增收節(jié)支，加快項目推進(jìn)力度，共同為服務(wù)濠江經(jīng)濟(jì)發(fā)展拼搏奮斗！

以上報告，請予審議。   

2015年基金收支預(yù)算調(diào)整表.xls