汕頭市濠江區(qū)2014年預(yù)算執(zhí)行情況和2015年預(yù)算草案的報(bào)告 

——2015年3月29日在汕頭市濠江區(qū)第三屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上

各位代表：

我受區(qū)人民政府的委托，向大會(huì)作汕頭市濠江區(qū)2014年預(yù)算執(zhí)行情況和2015年預(yù)算草案的報(bào)告，請(qǐng)予審議。

一、2014年預(yù)算執(zhí)行情況

2014年，區(qū)財(cái)政部門(mén)在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞市下達(dá)的任務(wù)，認(rèn)真貫徹落實(shí)“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”政策措施，著力優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，提質(zhì)增收，民生保障有力，全面深化改革，提高服務(wù)管理水平，保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)健康發(fā)展。

（一）全口徑預(yù)算執(zhí)行情況

1、公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2014年全口徑財(cái)政收入164067萬(wàn)元，同比增收9573萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.2%。其中全口徑稅收收入141749萬(wàn)元，同比增收11807萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.09%，全口徑非稅收入22318萬(wàn)元，同比減收2233萬(wàn)元，下降9.06%。

2014年公共財(cái)政預(yù)算支出102330萬(wàn)元（含上級(jí)支出 38100 萬(wàn)元），上解支出 1622 萬(wàn)元，支出總計(jì)103952 萬(wàn)元，同比增加1558萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.52 %。支出按功能分類(lèi)科目分解如下：

一般公共服務(wù)7347萬(wàn)元；國(guó)防351萬(wàn)元；公共安全2213萬(wàn)元；教育24374萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)596 萬(wàn)元；文化體育與傳媒312萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)9707萬(wàn)元；醫(yī)療衛(wèi)生14569萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保680萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)9676萬(wàn)元；農(nóng)林水事務(wù)4605萬(wàn)元；交通運(yùn)輸287萬(wàn)元；資源勘探電力信息等事務(wù)628萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)677萬(wàn)元；金融監(jiān)管等事物支出5萬(wàn)元；國(guó)土資源氣象等事務(wù)682萬(wàn)元；住房保障支出1557萬(wàn)元；糧食物資管理事務(wù)428萬(wàn)元；其他支出23637萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移性支出 1622萬(wàn)元。（以上詳見(jiàn)附表）

2、基金預(yù)算執(zhí)行情況

2014年基金收入18911萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入7672萬(wàn)元，基金支出25822萬(wàn)元，上年結(jié)余8865萬(wàn)元，累計(jì)年末結(jié)余9626萬(wàn)元。

（二）本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

1、本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2014年本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入51350萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃的102.08%，同比增收324萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.63%。其中：稅收收入31757萬(wàn)元，同比增收2035萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.85%，稅收收入占公共財(cái)政預(yù)算收入比重61.84%，比上年提高3.59個(gè)百分點(diǎn)；非稅收入19593萬(wàn)元，同比減收1711萬(wàn)元，下降8.03%。國(guó)稅局收入8773萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃83.09%，同比減收25萬(wàn)元，下降0.28%；地稅局收入24083萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃98.19%，同比增收1893萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.53%；財(cái)政局收入18494萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃121.53%，同比減收1544萬(wàn)元，下降7.71%。

2014年本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出64230 萬(wàn)元，上解支出1622 萬(wàn)元，支出總計(jì)65852萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃的88.99%，同比下降10.74%。

2014年本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入51350萬(wàn)元，稅收返還凈額     2903萬(wàn)元，上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入15837萬(wàn)元(含批復(fù)50萬(wàn)元)，結(jié)轉(zhuǎn)下年專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入5695萬(wàn)元，當(dāng)年收入總計(jì)75785萬(wàn)元，上年結(jié)余收入6368萬(wàn)元。當(dāng)年支出總計(jì)65852萬(wàn)元，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1984萬(wàn)元(根據(jù)國(guó)辦發(fā)【2014】70號(hào)精神，對(duì)2012年度及以前結(jié)轉(zhuǎn)資金，作為結(jié)余資金管理，補(bǔ)充預(yù)算調(diào)節(jié)基金，統(tǒng)籌用于2015年及以后年度預(yù)算編制)，結(jié)余14317萬(wàn)元，其中專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13687萬(wàn)元，凈結(jié)余630 萬(wàn)元。

2、本級(jí)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2014年本級(jí)基金收入18911萬(wàn)元，本級(jí)基金支出20156萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入2008萬(wàn)元，上年結(jié)余8865萬(wàn)元，年末結(jié)余9626 萬(wàn)元（其中上級(jí)結(jié)余2008萬(wàn)元）。

（三）全區(qū)財(cái)政工作情況

2014年，區(qū)財(cái)政工作認(rèn)真執(zhí)行區(qū)人大三屆四次會(huì)議通過(guò)的財(cái)政預(yù)算決議，著力優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持厲行節(jié)約，加強(qiáng)財(cái)政管理，提高理財(cái)水平。主要做好以下幾方面的工作：

1、著力優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政收入質(zhì)量

一是加強(qiáng)稅收征管，特別是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)、新落戶企業(yè)、建安項(xiàng)目監(jiān)控管理，促進(jìn)依法征收，應(yīng)收盡收。二是規(guī)范非稅收入管理，及時(shí)與省財(cái)政廳出臺(tái)的關(guān)于“對(duì)非稅占比小于平均水平的地區(qū)，綜合考慮占比小于平均水平情況和比上年下降情況給予獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)非稅占比明顯提高地區(qū)、財(cái)政供養(yǎng)人員增加地區(qū)、扣減下一年度縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)資金，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定予以相應(yīng)處罰”的規(guī)定對(duì)接，堅(jiān)持收入質(zhì)量?jī)?yōu)先的理念，按照有關(guān)要求組織非稅收入。全年非稅收入占公共財(cái)政預(yù)算收入比重38.16%，低于全市非稅占比（38.96%）0.8個(gè)百分點(diǎn)，比上年非稅占比降低了3.59個(gè)百分點(diǎn)，改變了從2011年以來(lái)連續(xù)三年非稅占比高于40%的狀況，稅收收入增幅高于非稅收入增幅14.88個(gè)百分點(diǎn)，收入結(jié)構(gòu)質(zhì)量排全市第三位。

2、著力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，保障民生和重點(diǎn)支出

一是認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》和國(guó)務(wù)院“約法三章”的要求，嚴(yán)格控制一般性支出，特別是“三公”經(jīng)費(fèi)支出，參照市辦法出臺(tái)區(qū)行政事業(yè)單位會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)等管理辦法，構(gòu)建厲行節(jié)約的長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障民生領(lǐng)域支出，全年共撥付教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等十類(lèi)民生支出66194萬(wàn)元，占公共財(cái)政預(yù)算支出65%。三是按照區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，多渠道籌集資金，全年共安排約2億元用于園區(qū)和交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

3、著力爭(zhēng)取上級(jí)支持，增強(qiáng)財(cái)政保障能力

一是在區(qū)委、區(qū)政府的高度重視下，在原體制每年增加對(duì)濠江財(cái)政一般性轉(zhuǎn)移支付6600萬(wàn)元于2014年6月底執(zhí)行到期后，通過(guò)研究財(cái)政部設(shè)定的基本財(cái)力保障標(biāo)準(zhǔn)政策，計(jì)算我區(qū)基本財(cái)力保障缺口，主動(dòng)與市對(duì)接，得到市理解支持，每年補(bǔ)助濠江一般性轉(zhuǎn)移支付3300萬(wàn)元，一定兩年，一定程度解決了我區(qū)財(cái)力困難的問(wèn)題。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助70208萬(wàn)元，比上年增加14522萬(wàn)元，其中專(zhuān)項(xiàng)用于省產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金14000萬(wàn)元，有力推動(dòng)我區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展。

4、著力加強(qiáng)財(cái)政管理，提升依法理財(cái)水平

一是充分運(yùn)用財(cái)政政策，激活財(cái)政存量資金和加強(qiáng)財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理。全面清理2003-2012年本級(jí)公共財(cái)政列支掛存資金，收回列支掛存資金2296.37萬(wàn)元，全部用于消化歷年壓支掛賬，提高了資金使用效益，緩解財(cái)力困難問(wèn)題，并建立財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)和列支掛存資金定期清理機(jī)制。二是建立健全預(yù)算信息公開(kāi)工作制度，構(gòu)建陽(yáng)光財(cái)政。制定出臺(tái)《濠江區(qū)預(yù)決算網(wǎng)上公開(kāi)工作方案》，2014年起政府預(yù)決算、部門(mén)預(yù)決算、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算全面向社會(huì)公開(kāi)。三是進(jìn)一步提升服務(wù)水平，提高資金撥付工作效率。簡(jiǎn)化國(guó)庫(kù)集中支付手續(xù)；提高政府采購(gòu)和財(cái)政投融資審核限額；提高正常經(jīng)費(fèi)和專(zhuān)項(xiàng)資金審核撥付效率。通過(guò)規(guī)范制度和流程，及時(shí)安全撥付資金，使財(cái)政資金在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中更快、更好的發(fā)揮效益。四是試點(diǎn)開(kāi)展區(qū)本級(jí)財(cái)政重點(diǎn)投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作，加強(qiáng)財(cái)政資金使用效益管理。

過(guò)去一年，財(cái)政部門(mén)積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力,重點(diǎn)優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，政府的正常運(yùn)轉(zhuǎn)、民生項(xiàng)目、部分重點(diǎn)支出基本得到保障，促進(jìn)了濠江區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展；但財(cái)政收入增速放緩與支出剛性增長(zhǎng)的矛盾更加突出，預(yù)算支出的剛性約束有待增強(qiáng)，財(cái)政資金使用績(jī)效有待提高，財(cái)政改革有待深化。我們將高度重視這些問(wèn)題，在新的一年，采取有效措施加以解決。

二、2015年財(cái)政預(yù)算草案

2015年預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：全面落實(shí)上級(jí)決策部署，圍繞區(qū)委、區(qū)政府的重點(diǎn)工作，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，收入預(yù)算編制由約束性轉(zhuǎn)為預(yù)期性、支出預(yù)算編制統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、勤儉節(jié)約；完善政府預(yù)算體系，試編國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，提高預(yù)算編制的完整性和透明度。

2015年區(qū)支出預(yù)算安排的基本原則是：一是優(yōu)先保障中央、省、市出臺(tái)的資金用途具體到個(gè)人的民生支出；二是保障行政事業(yè)單位正常工資津貼和基本運(yùn)轉(zhuǎn)；三是保障政府重點(diǎn)項(xiàng)目支出，優(yōu)先安排在建項(xiàng)目，嚴(yán)格控制新建項(xiàng)目；四是按照厲行節(jié)約規(guī)定，基本保障部門(mén)工作性專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

2015年的財(cái)政狀況將是2003年區(qū)域合并以來(lái)最為困難嚴(yán)峻一年，面臨著諸多減收增支的因素，財(cái)政收支矛盾尤為突出。

收入方面。一是市政府出臺(tái)稅收屬地征管體制，跨區(qū)建安房地產(chǎn)按項(xiàng)目地納稅，區(qū)稅收和財(cái)力大幅減少；二是國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然錯(cuò)綜復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)處于中低速運(yùn)行新常態(tài)，一些企于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難，對(duì)稅收帶來(lái)影響；三是“營(yíng)改增”擴(kuò)圍等結(jié)構(gòu)性減稅政策將進(jìn)一步影響財(cái)政增收；四是上級(jí)繼續(xù)出臺(tái)減免部分行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目，非稅收入逐步減少。按照目前的收入形勢(shì)分析，2015年的收入情況非常嚴(yán)峻。

支出方面。一是區(qū)連續(xù)四年提高公職人員和社區(qū)“兩委”干部福利待遇，剛性支出進(jìn)一步加大；二是底線民生和基本民生保障需求擴(kuò)面提標(biāo)增加資金安排；三是區(qū)推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重點(diǎn)項(xiàng)目需要財(cái)政資金增加投入；四是跨區(qū)建安房地產(chǎn)按項(xiàng)目地屬地征管政策從2014年起執(zhí)行，2015年需增加上解支出;五是國(guó)家出臺(tái)工資改革和養(yǎng)老并軌政策，地方財(cái)政壓力加大。

（一） 公共財(cái)政預(yù)算草案

1、公共財(cái)政預(yù)算收入

（1）本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入

2015年全區(qū)全口徑收入預(yù)計(jì)173608萬(wàn)元，比增5.82 %。2015年本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)52891萬(wàn)元，比增3%（剔除跨區(qū)建安房地產(chǎn)改項(xiàng)目地征收比增11.7%）；按照市分解目標(biāo)，本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入為55458萬(wàn)元，比增8%（包含已在金平、龍湖納稅的跨區(qū)建安房地產(chǎn)業(yè)的稅收，但這部分稅收不是我區(qū)可支配財(cái)力，僅作為考核數(shù)據(jù)）。其中：國(guó)稅局10482萬(wàn)元，比增19.48%；地稅局24300萬(wàn)元，比增0.9%（剔除跨區(qū)建安房地產(chǎn)改項(xiàng)目地征收比增21%）；財(cái)政局18109萬(wàn)元，下降2.08 %。其中非稅收入19864萬(wàn)元，占公共財(cái)政預(yù)算收入比重37.56%。

（2）上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入

列入年初預(yù)算的上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助收入16332萬(wàn)元，主要是返還性收入2903萬(wàn)元、調(diào)資補(bǔ)助1996萬(wàn)元（2001年、2003年、2006年）、農(nóng)村稅費(fèi)改革資金1260萬(wàn)元、市體制確定轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助6291萬(wàn)元、市下劃?rùn)C(jī)構(gòu)補(bǔ)助基數(shù)727萬(wàn)元、2014年耕地占用稅基數(shù)內(nèi)返還1665萬(wàn)、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金385萬(wàn)元、跨區(qū)建安房地產(chǎn)稅收60%返還1000萬(wàn)元、其他結(jié)算收入補(bǔ)助105萬(wàn)元。

根據(jù)《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣東省財(cái)政一般性轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦【2014】31號(hào)）要求，市縣統(tǒng)籌使用上級(jí)財(cái)政一般性轉(zhuǎn)移支付資金，應(yīng)按照民生支出、運(yùn)轉(zhuǎn)支出、協(xié)調(diào)發(fā)展支出的順序和使用范圍安排使用，列入本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出。

（3）上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)性補(bǔ)助收入

根據(jù)市提前下達(dá)的指標(biāo)文件，列入年初預(yù)算計(jì)劃的上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)性補(bǔ)助收入15662萬(wàn)元。

根據(jù)《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣東省財(cái)政一般性轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦【2014】31號(hào)）要求，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付列入年度預(yù)決算報(bào)同級(jí)人大審議。目前上級(jí)下達(dá)的一般性轉(zhuǎn)移支付主要有兩類(lèi)：一是可以統(tǒng)籌使用的財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付（即上述第2點(diǎn)表述的上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入），二是指定用途的專(zhuān)項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付，是按照指定用途安排支出，列入上級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出。

（4）調(diào)入資金

2015年調(diào)入資金6091萬(wàn)元。一是地方教育附加等8項(xiàng)政府性基金結(jié)余轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算，上年結(jié)余資金1264萬(wàn)元,作為公共財(cái)政預(yù)算調(diào)入資金。二是根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤(pán)活財(cái)政存量資金工作的通知》（國(guó)辦發(fā)【2014】70號(hào)）規(guī)范權(quán)責(zé)發(fā)生制核算要求，對(duì)2013年及以前年度按權(quán)責(zé)發(fā)生制核算的事項(xiàng)進(jìn)行清理，收回歷年列支掛存資金2843萬(wàn)元，作為公共預(yù)算調(diào)入資金，統(tǒng)籌用于2015年公共財(cái)政預(yù)算支出。三是使用2014年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1984萬(wàn)元。

（5）上年結(jié)余

上年結(jié)余14317萬(wàn)元，其中凈結(jié)余630萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)13687萬(wàn)元（上級(jí)5695萬(wàn)元，本級(jí)7992萬(wàn)元）。根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤(pán)活財(cái)政存量資金工作的通知》（國(guó)辦發(fā)【2014】70號(hào)）精神，從2014年起，不得按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支虛列支出，即往年對(duì)未撥付資金作“列支掛存”處理的方式改為“專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)”。

綜合上述五項(xiàng)，2015年收入總計(jì)105293萬(wàn)元。

2、公共財(cái)政預(yù)算支出

（1）本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出

根據(jù)預(yù)算的財(cái)力和有關(guān)方面需求，按照“保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)”順序，安排2015年支出計(jì)劃為89581萬(wàn)元，比上年年初計(jì)劃增加10933萬(wàn)元。

2015年本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出主要安排情況是：一是基本支出40530萬(wàn)元，主要包括人員工資津貼、預(yù)留工資改革資金、住房公積金、醫(yī)保、公用經(jīng)費(fèi)（含車(chē)輛經(jīng)費(fèi)）；二是項(xiàng)目支出31791萬(wàn)元，主要包括民生支出、部門(mén)工作性專(zhuān)項(xiàng)、重點(diǎn)項(xiàng)目支出、上年專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)支出、預(yù)備費(fèi)等；三是使用非稅收入相應(yīng)安排項(xiàng)目支出14511萬(wàn)元（含上年專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)支出2252萬(wàn)元）；四是上解支出2749萬(wàn)元。

按功能分類(lèi)科目分解如下：

基本公共管理與服務(wù)7760萬(wàn)元；國(guó)防1935萬(wàn)元；公共安全2923萬(wàn)元；教育29898萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)923 萬(wàn)元；文化體育與傳媒370萬(wàn)元；社會(huì)保障與就業(yè)7355萬(wàn)元；醫(yī)療衛(wèi)生4467萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保390萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)10351萬(wàn)元；農(nóng)林水事務(wù)3107萬(wàn)元；交通運(yùn)輸143萬(wàn)元；資源勘探電力信息等事務(wù)114萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)960萬(wàn)元；金融金融監(jiān)管等事務(wù)5萬(wàn)元；國(guó)土氣象等事務(wù)1225萬(wàn)元；住房保障支出3382萬(wàn)元；糧油物資管理事務(wù) 284萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi) 1000萬(wàn)元；其他支出10240萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移性支出 2749萬(wàn)元。（以上詳見(jiàn)附表）

2015年本級(jí)公共財(cái)政支出預(yù)算，對(duì)比2014年初預(yù)算計(jì)劃，增加10933萬(wàn)元，主要增減支因素是：一是基本支出增支4513萬(wàn)元（主要是兌現(xiàn)2014年公職人員提津及住房公積金提標(biāo)政策、新增人員、預(yù)留部分工資改革等增支）；二是政策性增支2401萬(wàn)元（主要是城鄉(xiāng)居民醫(yī)保和養(yǎng)老提標(biāo)、義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)提標(biāo)、殘疾人生活津貼提標(biāo)、低保增人提標(biāo)、預(yù)留公車(chē)改革經(jīng)費(fèi)、上解支出增支等）；三是上年上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)增支11233萬(wàn)元；四是預(yù)備費(fèi)增支700萬(wàn)元；五是非稅收入安排項(xiàng)目支出減支6879萬(wàn)元；六是工作性專(zhuān)項(xiàng)和政策專(zhuān)項(xiàng)預(yù)留減支1035萬(wàn)元。

（2）上級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出

2015年上級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出15662萬(wàn)元。主要是按照上級(jí)提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入指定用途安排的支出。

綜合上述兩項(xiàng)，2015年支出總計(jì)105243萬(wàn)元。

3、公共財(cái)政預(yù)算平衡情況

2015年收入總計(jì)105293萬(wàn)元，支出總計(jì)105243萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余50萬(wàn)元。

（二） 本級(jí)基金預(yù)算草案

1、本級(jí)基金收入

2015年本級(jí)基金收入203027萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)增加184116萬(wàn)元。主要是土地出讓基金收入199980萬(wàn)元。

土地出讓基金收入根據(jù)當(dāng)年的土地利用指標(biāo)和建設(shè)用地供應(yīng)計(jì)劃所確定的土地供應(yīng)規(guī)模、供應(yīng)結(jié)構(gòu)、供應(yīng)時(shí)間等條件編制，包括劃撥收入、出讓收入、租賃收入、其他供地方式及變更收入。   根據(jù)當(dāng)年實(shí)際實(shí)現(xiàn)的收入預(yù)計(jì)出讓土地26宗，面積1353畝（其中商業(yè)、住宅用地535畝），預(yù)計(jì)出讓價(jià)款210720萬(wàn)元，其中：劃撥29.13畝，價(jià)款350萬(wàn)元；掛牌1271.66畝，價(jià)款210075萬(wàn)元（南山灣318.65畝，預(yù)計(jì)價(jià)款12746萬(wàn)元；河浦產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園及濱海工業(yè)區(qū)244畝，預(yù)計(jì)價(jià)款9760萬(wàn)元；三聯(lián)、塔頭31.12畝，預(yù)計(jì)價(jià)款2772萬(wàn)元；廣澳物流園93.7畝，預(yù)計(jì)價(jià)款3000萬(wàn)元；雨傘塭249.38畝，預(yù)計(jì)價(jià)款49876萬(wàn)元；中信南濱片統(tǒng)征地268.11畝，預(yù)計(jì)價(jià)款125421萬(wàn)元；其他收儲(chǔ)土地66.7畝，預(yù)計(jì)價(jià)款6500萬(wàn)元）；劃留52.44畝，價(jià)款195萬(wàn)元；補(bǔ)繳價(jià)款100萬(wàn)元。

以上總價(jià)款扣除上繳省市農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金356萬(wàn)元、省農(nóng)田水利建設(shè)資金482萬(wàn)元、省教育資金288萬(wàn)元、繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)8455萬(wàn)元及調(diào)入公共預(yù)算的區(qū)級(jí)農(nóng)田水利建設(shè)資金482萬(wàn)元和教育資金677萬(wàn)元，本級(jí)土地基金收入199980萬(wàn)元，具體為：

（1）土地出讓價(jià)款收入196547萬(wàn)元；

（2）劃撥（劃留）土地收入545萬(wàn)元；

（3）繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)-8455萬(wàn)元；

（4）其他土地出讓價(jià)款收入100萬(wàn)元；

（5）國(guó)有土地收益基金收入10501萬(wàn)元；

（6）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入742萬(wàn)元。

2、本級(jí)基金支出

2015年本級(jí)基金支出210619萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)增加190462萬(wàn)元。主要是土地出讓基金支出201594萬(wàn)元。

土地出讓基金支出預(yù)算按照確保土地征地成本，保障新城、園區(qū)及城市建設(shè)資金需求編制。根據(jù)“以收定支、收支平衡”的原則，2015年計(jì)劃安排土地出讓基金支出201594萬(wàn)元，主要安排區(qū)內(nèi)各項(xiàng)目的征地成本和建設(shè)、土地收儲(chǔ)、歷史遺留未付補(bǔ)償、區(qū)公共設(shè)施道路建設(shè)及中信新城項(xiàng)目征地和建設(shè)投入等，具體的支出項(xiàng)目有：

（1）預(yù)征地和收儲(chǔ)成本及配套41179萬(wàn)元

—2015年區(qū)項(xiàng)目預(yù)計(jì)征地成本及配套32787萬(wàn)元。其中：南山灣科技園按以收定支原則，安排投入8641萬(wàn)元（其中：征地費(fèi)用2754萬(wàn)元；配套5887萬(wàn)元）；河浦產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園和濱海工業(yè)區(qū)預(yù)征226畝，安排征地費(fèi)用6153萬(wàn)元；南山灣工業(yè)園生活配套區(qū)79.71畝，安排征地費(fèi)用2303萬(wàn)元；磊廣公路改造征地及拆遷15690萬(wàn)元（其中拆遷補(bǔ)償5000萬(wàn)元）。

—2015年區(qū)收儲(chǔ)土地10宗計(jì)8392萬(wàn)元。其中：廣澳物流園101.77畝，收儲(chǔ)費(fèi)用3060萬(wàn)元；廣澳物流園李麗娟收儲(chǔ)項(xiàng)目65畝，收儲(chǔ)費(fèi)用673萬(wàn)元；殯儀館用地35畝，收儲(chǔ)費(fèi)用1050萬(wàn)元；雨傘塭二期用地34畝，收儲(chǔ)費(fèi)用1413萬(wàn)元；南山灣工業(yè)園保障住房用地12.62畝，收儲(chǔ)費(fèi)用337萬(wàn)元；遠(yuǎn)思墓園（安置區(qū)）用地收儲(chǔ)項(xiàng)目29畝，收儲(chǔ)費(fèi)用793萬(wàn)元；僑務(wù)用地收儲(chǔ)費(fèi)用300萬(wàn)元；經(jīng)信發(fā)展公司地塊收儲(chǔ)補(bǔ)償201萬(wàn)元；青云山莊項(xiàng)目外用地補(bǔ)償465萬(wàn)元；市福利中心（二期）中區(qū)屬地收儲(chǔ)尾欠100萬(wàn)元。

（2）已征地成本及配套144102萬(wàn)元

—2015年區(qū)已征地成本及配套建設(shè)24182萬(wàn)元。其中：雨傘塭生活配套區(qū)平整項(xiàng)目3000萬(wàn)元；廣澳物流園兩條路建設(shè)4700萬(wàn)元；濱海工業(yè)區(qū)兩條路建設(shè)1100萬(wàn)元；馬滘東片生活配套區(qū)被征地農(nóng)民社會(huì)養(yǎng)老保障資金2970萬(wàn)元；粵鑫公司經(jīng)費(fèi)18萬(wàn)元；電子電路園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2700萬(wàn)元；健信、衛(wèi)倫項(xiàng)目應(yīng)付未付1530萬(wàn)元；園區(qū)已出讓土地歷史征地6750萬(wàn)元；政府歷年批支未撥項(xiàng)目1214萬(wàn)元（漁港經(jīng)濟(jì)區(qū)青鹽征地補(bǔ)償?shù)龋皇У剞r(nóng)民社保補(bǔ)貼配套200萬(wàn)元。

—2015年中信新城南濱片統(tǒng)征地項(xiàng)目按照當(dāng)年相關(guān)土地出讓收入及有關(guān)協(xié)議安排征地及開(kāi)發(fā)投入119920萬(wàn)元，其中征地2092萬(wàn)元，公建及市政配套投入35816萬(wàn)元，蘇埃通道建設(shè)82012萬(wàn)元。

（3）解決歷史遺留應(yīng)付未付征地款1438萬(wàn)元。2015年計(jì)劃解決歷史遺留應(yīng)付未付征地款1438萬(wàn)元。其中：河浦大道退耕土地征地補(bǔ)償438萬(wàn)元；預(yù)留應(yīng)付未付歷史欠各居委征地款1000萬(wàn)元。

（4）出讓及土儲(chǔ)業(yè)務(wù)費(fèi)支出5051萬(wàn)元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出259萬(wàn)元）。

（5）廉租住房資金支出976萬(wàn)元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出12萬(wàn)元）。其中：金碧灣住房保障項(xiàng)目修繕703萬(wàn)元，住房保障工作經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)，預(yù)留253萬(wàn)元。

（6）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金安排支出2348萬(wàn)元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出1606萬(wàn)元）。其中：中信新城南濱片統(tǒng)征地項(xiàng)目安排專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼163萬(wàn)元。

（7）其他支出6500萬(wàn)元。其中：預(yù)留相關(guān)急需征地費(fèi)用及相關(guān)道路建設(shè)5400萬(wàn)元；達(dá)濠漁港建設(shè)600萬(wàn)元；“美麗鄉(xiāng)村，幸福村居”專(zhuān)項(xiàng)資金200萬(wàn)元；電排站建設(shè)204.4萬(wàn)元；預(yù)留安排相關(guān)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)95.6萬(wàn)元。

3、本級(jí)基金預(yù)算平衡情況

2015年本級(jí)基金收入203027萬(wàn)元，本級(jí)基金支出210619萬(wàn)元，上年結(jié)余9626萬(wàn)元，調(diào)出資金1264萬(wàn)元（8項(xiàng)基金轉(zhuǎn)列公共財(cái)政預(yù)算，上年結(jié)余需作調(diào)出資金處理），累計(jì)結(jié)余770萬(wàn)元（土地出讓基金結(jié)余）。

由于區(qū)級(jí)的征地工作計(jì)劃須報(bào)上級(jí)職能部門(mén)批準(zhǔn)，且供地受多種工作進(jìn)展限制，不可控的因素較多，本年度土地出讓收入可能出現(xiàn)較大變動(dòng)，按照“以收定支”的預(yù)算安排原則，因此在支出上也會(huì)出現(xiàn)較大調(diào)整，實(shí)際執(zhí)行中將視收入狀況，根據(jù)確保重點(diǎn)項(xiàng)目的原則再予統(tǒng)籌安排。鑒于以上情況，如果在執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)較大變動(dòng)，將考慮在預(yù)算計(jì)劃調(diào)整時(shí)一并解決。

 (三)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

1、本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入

2015年本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入120萬(wàn)元。主要是三嶼圍養(yǎng)殖戶租金上繳收入。

2、本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出

2015年本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出120萬(wàn)元，主要是安排三嶼圍東場(chǎng)監(jiān)督管理支出。

3、本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況

2015年本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入120萬(wàn)元，本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出120萬(wàn)元，結(jié)余為0。

三、改革創(chuàng)新，提質(zhì)增收，促進(jìn)財(cái)政工作穩(wěn)健運(yùn)行

1、主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，強(qiáng)化收入征管

認(rèn)真分析經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)下財(cái)政運(yùn)行的新趨勢(shì)，加強(qiáng)稅收征管，堅(jiān)持依法征稅、應(yīng)收盡收，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、在建工程、新落戶企業(yè)跟蹤服務(wù)工作，堅(jiān)決打擊各種偷、逃、抗、騙稅等違法行為；規(guī)范非稅收入管理，堅(jiān)決執(zhí)行上級(jí)出臺(tái)取消行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目政策，重點(diǎn)抓好土地出讓金征管，不斷壯大地方財(cái)政實(shí)力，為政府保障民生和重點(diǎn)項(xiàng)目提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐。

2、認(rèn)真落實(shí)新預(yù)算法，推進(jìn)預(yù)算管理制度改革

認(rèn)真按照新預(yù)算法、國(guó)務(wù)院、財(cái)政部及省有關(guān)財(cái)稅體制改革要求，推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。一是完善全口徑預(yù)算編制體系,在細(xì)化編制公共財(cái)政預(yù)算和政府性基金預(yù)算的基礎(chǔ)上，試編國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算；二是加大政府性基金預(yù)算與公共財(cái)政預(yù)算統(tǒng)籌力度，對(duì)地方教育附加等8項(xiàng)政府性基金轉(zhuǎn)列公共財(cái)政預(yù)算，對(duì)8項(xiàng)基金上年結(jié)余一并調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算統(tǒng)籌使用；三是盤(pán)活財(cái)政存量資金，對(duì)2013年及以前年度列支掛存資金全面清理，對(duì)閑置資金收回后調(diào)入2015年公共財(cái)政預(yù)算，統(tǒng)籌用于2015年公共財(cái)政支出；四是建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，對(duì)2012年及以前年度結(jié)轉(zhuǎn)一般公共預(yù)算資金，作為結(jié)余資金管理，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定基金，統(tǒng)籌用于2015年預(yù)算編制；五是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算約束，原則上不辦理一般性追加支出。

3、繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障民生和重點(diǎn)支出

按照壓縮一般，保障重點(diǎn)原則優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是2015年安排十類(lèi)民生支出資金75409萬(wàn)元（其中上級(jí)15662萬(wàn)元），比上年預(yù)算增加25548萬(wàn)元。主要是提高底線民生保障水平，落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)保和養(yǎng)老、城鄉(xiāng)低保、殘疾人生活補(bǔ)貼、農(nóng)村五保、孤兒基本生活費(fèi)和城鎮(zhèn)“三無(wú)”人員基本生活費(fèi)、義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)等擴(kuò)面提標(biāo)；二是支持政府重點(diǎn)項(xiàng)目支出，統(tǒng)籌各類(lèi)財(cái)政資金用于教育創(chuàng)強(qiáng)、園區(qū)建設(shè)、磊廣路和達(dá)南路等道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、市政設(shè)施維護(hù)管養(yǎng)、蘇埃隧道建設(shè)和新城項(xiàng)目等投入；三是厲行勤儉節(jié)約，落實(shí)八項(xiàng)規(guī)定要求，進(jìn)一步控制“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、樓堂館所建設(shè)等支出，騰出更多財(cái)力保障民生和重點(diǎn)支出。

4、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，提高財(cái)政資金使用績(jī)效

逐步推進(jìn)本級(jí)財(cái)政資金績(jī)效管理機(jī)制,開(kāi)展重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn),建立預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與調(diào)整支出結(jié)構(gòu)有機(jī)銜接的機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理和統(tǒng)籌力度,提高財(cái)政資金使用的有效性。進(jìn)一步深化財(cái)政預(yù)決算、部門(mén)預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)決算等信息公開(kāi)工作，推進(jìn)陽(yáng)光財(cái)政。建立健全農(nóng)村財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理。加強(qiáng)公務(wù)卡使用的政策宣傳力度，進(jìn)一步提高公務(wù)卡使用范圍和使用率。逐步建立內(nèi)部控制制度，保障財(cái)政資金規(guī)范和安全運(yùn)行。

各位代表，2015年財(cái)政改革任務(wù)十分艱巨，財(cái)政收支矛盾尤為突出，財(cái)政工作將在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，改革創(chuàng)新，克難奮進(jìn)，為服務(wù)濠江經(jīng)濟(jì)發(fā)展拼搏奮斗！

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。