區審計局局長 林洪湖

　　2026年1月

主任，各位副主任、委員：

　　我受區人民政府委托，向區人大常委會作關于2024年濠江區本級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告，請予審議。

　　2025年10月22日，區五屆人大常委會第四十一次會議聽取和審議了《關于2024年濠江區本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》（以下簡稱《審計工作報告》），對審計整改工作提出了要求。區委、區政府高度重視審計查出問題的整改工作，要求有關單位對審計查出的問題進行認真研究，切實進行整改，同時要求區審計局組織力量跟蹤檢查整改結果，督促被審計單位逐項抓好整改工作，切實做好審計整改“下半篇文章”。截至2025年11月底，審計工作報告反映問題176個，已完成整改148個，占比84.09%；正在逐步推進整改28個(尚未整改到位問題均已制定整改措施和計劃)，占比15.91%。整改問題金額7742.57萬元，其中：調賬處理5640.51萬元，促進財政資金撥付和使用1091.70萬元，財政收回549.55萬元，歸還原渠道資金317.21萬元，其他整改金額143.6萬元，被審計單位建立健全規章制度13項。

　　從整改總體情況看，今年的審計整改工作取得了較好的成效。

　　一是高位統籌，壓實整改責任。區委、區政府高度重視審計查出問題整改工作，多次通過區委常委會會議、區政府常務會議等重要會議，持續深學細悟習近平總書記關于審計和審計整改工作的重要指示批示精神，聽取整改情況匯報，對審計整改工作進行部署。區委、區政府主要領導多次就審計報告作出指示批示，要求各單位嚴肅對待，切實落實整改。區政府多次召開審計整改工作專題會議，要求各單位深入研究審計查出問題，強化整改主體責任，明確整改措施，確保整改工作取得實效。

　　二是強化監督，嚴格履行整改職責。區審計局全面落實中央、省、市、區關于審計整改工作的決策部署，完善審計整改監督辦法，規范審計整改督辦工作流程，依法加大跟蹤檢查力度，督促被審計單位切實履行整改主體責任。同時，對審計發現的問題實施分類管理，對審計未整改問題及時現場督辦，促進審計查出問題整改落到實處。

　　三是協同推進，深化促進整改成效。推動審計監督與各類監督貫通融合，打好監督工作“組合拳”。區政府督查部門將審計整改納入重點督查范圍，跟蹤整改進展。各被審計單位履行主體責任，明確整改目標、措施、時限和責任人，一問題一方案，推動整改工作落到實處。

　　現將具體整改情況報告如下：

　　一、財政管理審計發現問題整改情況

　　主要存在問題51個，其中47個已完成整改，4個仍在推進整改，整改金額4803.05萬元。

　　（一）區本級財政管理審計發現問題整改情況

　　1．預算編制不規范、績效管理不到位問題，區財政局將強化預算編制和績效管理，提高預算編制的準確性和科學性，進一步提高財政資金使用效益。

　　2．預算執行不規范不到位問題，區財政局將根據預算實際執行情況調整預算，加快資金撥付進度，提高預算精準性和到位率。

　　3．專項資金撥付配套落實不到位問題，區財政局已將789.88萬元省級專項資金撥付至相關企業，撥付農村已離崗接生員和赤腳醫生生活困難補助6.26萬元。

　　4．專項債券資金管理使用不規范問題，區財政局已核減多計工程造價，撥付項目債券資金158.7萬元，相關單位將規范建設項目管理，嚴格建設程序。

　　（二）部門預算執行審計發現問題整改情況

　　1．“三重一大”制度執行不到位問題，區文化廣電旅游體育局將嚴格執行“三重一大”制度，嚴格規范相關程序。

　　2．部分經費管理使用不規范問題，相關預算單位已追回有關資金18.48萬元并上繳區財政。

　　3．專項資金管理不規范問題，相關預算單位已嚴格專項資金管理使用，加快發揮資金效益。

　　4．存量資金及非稅收入未上繳財政問題，相關預算單位已將65.93萬元存量資金、56.43萬元非稅收入上繳區財政。

　　5．政府采購管理不規范問題，相關預算單位已組織業務人員加強學習政府采購制度，規范政府采購行為。

　　6．公車管理不規范問題，區政務和數據局已理順公務用車權屬關系，嚴格公車管理使用。

　　7．工會管理不規范問題，相關預算單位已加強工會經費收支管理。

　　8．會計核算不規范問題，相關預算單位已組織財務人員加強學習財經會計制度，今后嚴格規范會計核算工作。

　　（三）街道財政管理審計發現問題整改情況

　　1．非稅收入未上繳區財政問題，廣澳街道已將40.64萬元非稅收入上繳區財政。

　　2．存量資金未上繳區財政問題，廣澳街道已梳理有關資金181.02萬元上繳區財政。

　　3．部分個人欠款未及時收回問題，廣澳街道已收回有關欠款2.76萬元。

　　4．環衛保潔費用管理不到位問題，廣澳街道已追回多計多付保潔費8.80萬元，加強環衛保潔考核。

　　5．向社區攤派費用問題，廣澳街道已全面清退攤派費用，共將98.40萬元退還至各社區賬戶。

　　同時，廣澳街道通過加快清查并分類處置長期掛賬、完善食堂內控管理制度等工作，推進往來款管理不到位等問題的整改。

　　二、重大政策措施落實跟蹤審計發現問題整改情況

　　主要存在問題42個，其中30個已完成整改，12個仍在推進整改，整改金額451.21萬元，完善制度6項。

　　（一）“百千萬工程”河湖林長制實施情況專項審計調查發現問題整改情況

　　1．河湖長制實施方面存在的問題

　　（1）河湖長制履職不到位問題，各相關單位已規范巡河頻率，落實巡河工作。

　　（2）個別街道“一湖一檔”工作落實不到位問題，各相關單位已全部落實整改，建立“一湖一檔”。

　　（3）河湖水體管護不到位問題，各相關單位已落實整改，加強轄內河湖水體整治。

　　（4）河長制年度考核工作不到位問題，區河長辦已完成年度考核工作，加強河長制考核管理。

　　（5）部分河湖未按要求設置公示牌問題，各相關單位已按要求設置公示牌。

　　（6）多計多付碧道標識牌費用問題，區農業農村水務局已將多計費用1.39萬元上繳區財政。

　　（7）河湖工程項目管理不規范問題，區農業農村水務局已責令下屬單位規范項目管理，嚴格執行基建程序。

　　2．林長制實施方面存在的問題

　　（1）毀林造墳整治工作不到位問題，各相關單位已落實毀林造墳圖斑整改到位，加強常態化巡查整治。

　　（2）個別林地與耕地存在重疊的范圍，自然資源底數不清問題，區自然資源局已將相關階段成果數據提交上級，將按照上級安排逐步落實厘清。

　　（3）個別行政處罰未按規定標準處罰問題，區自然資源局將嚴格執法程序，確保案件辦理的公正性和合法性。

　　（4）重點工作月提醒制度落實不到位問題，區林長辦已結合工作實際分解落實上級工作要點。

　　（5）街道護林員管理不到位問題，各相關單位已調整護林員，督促護林員履職盡責并開展年度考核工作。

　　（6）省級公益林管護資金沒有專項核算問題，各相關單位已落實社區規范資金核算。

　　（7）未落實上級關于商品林投保要求問題，區林長辦已落實完成商品林投保工作。

　　（二）“百千萬工程”優化營商環境專項審計調查發現問題整改情況

　　1．優化政務環境方面的問題，區政務和數據局推行“代辦制”服務，開展“局長坐窗口走流程”活動，持續深化“秒批秒報”改革，實現“一網通辦”，優化政務環境。

　　2．優化投資環境方面的問題，區政務和數據局深化投資建設“一體化”審批，推進區域評估工作，指導有關單位進行并聯申報和聯合驗收，提高審批服務事項辦結效率。

　　3．優化降低成本方面的問題，區人力資源社會保障局已依托廣東省人力資源和社會保障廳網上服務平臺打造“一站式”服務平臺，區財政局以制度形式進一步落實政府采購支持中小企業政策，推動優化我區營商環境。

　　4．優化法治環境方面的問題，區市場監管局已督促相關單位加強市場公平競爭審查工作，開展公平競爭審查政策宣傳，督促相關單位加強“雙隨機、一公開”監管工作。

　　5．優化創新環境方面的問題，區工業和信息化局已制定相關工作方案，持續為各企業提供精準服務，進一步強化專項資金管理，嚴格按照實際需求支出資金，及時收回結余資金。

　　（三）2022至2024年6月耕地保護與利用情況專項審計調查發現問題整改情況

　　1．落實耕地保護政策不到位問題，區自然資源局已督促各相關單位落實被占耕地及永久基本農田整改，共有15宗耕地面積49.37畝現場已整改完成；區農業農村水務局正督促各相關單位加快撂荒耕地復耕復種。

　　2．耕地提質改造和水利灌溉項目效果不佳問題，相關單位已規范項目建設管理，對質量問題進行排查，核減多計多付工程造價，大部分項目的問題已得到整改。

　　3．耕地及相關建設項目管護不到位問題，各相關單位已完成大部分高標準農田復耕復種，加強項目建后管護，發揮資金效益。

　　4．耕地利用與保護相關資金管理使用不規范問題，區財政局已撥付基本農田保護補貼資金76.80萬元。

　　三、公共投資審計發現問題整改情況

　　主要存在問題23個，其中20 個已完成整改，3個仍在推進整改，整改金額85.58萬元。

　　（一）會汀港排洪渠污水整治及生態修復工程項目投資審計發現問題整改情況

　　1．項目建設資金使用管理不規范問題，區財政局已重新出具預算審核定案結果，達濠街道規范工程款撥付進度，核減多計的工程造價，正在持續追回項目多付前期費用。

　　2．項目建設管理不規范問題，達濠街道已督促各參建單位切實履職，完善設計變更，確保程序合法合規。

　　3．項目施工質量問題，達濠街道已落實施工單位進行整改，確保工程質量。

　　（二）區直部門和街道工程項目管理審計發現問題整改情況

　　1．項目立項不規范、跟蹤督辦方面的問題，區發展改革局已梳理完成政府投資項目年度計劃草案，將按程序報審，加強建設項目跟蹤督辦，確保建設項目進度符合要求。

　　2．廣澳街道社區工程項目監管方面的問題，廣澳街道落實相關社區推進結算審核工作，核減多計多付工程費用20.32萬元，規范建設程序，建立農村集體工程項目檔案管理制度。

　　四、民生審計發現問題整改情況

　　主要存在問題34個，其中31個已完成整改，3個仍在推進整改，整改金額272.26萬元，完善制度4項。

　　（一）汕頭市濠江區2021至2024年學前教育政策落實及辦學經費管理使用情況專項審計發現問題整改情況

　　1．學前教育相關政策措施落實方面問題整改情況

　　區教育局通過加大入學政策宣傳力度、落實相關幼兒園按標準收費、加強幼兒園學籍信息維護等工作，完成個別普惠性民辦幼兒園管理不規范等問題的整改。

　　2．學前教育資金管理和使用方面問題整改情況

　　（1）區財政局通過補足學前教育補助經費缺口40萬元、撥付學前教育專項資金23.01萬元等工作，完成個別幼兒園補助經費保障不到位等問題的整改。

　　（2）區教育局通過完善學前教育專項資金分配工作流程、撥付教師從教津貼12.96萬元等工作，完成部分學前教育專項資金分配不及時等問題的整改。

　　（二）達濠中學貫徹執行關于教育方面政策及決策部署問題整改情況

　　達濠中學通過加強與結對共建學校交流、做好學校安全管理、按規定建設特殊教育資源教室等工作，完成結對共建工作不到位等問題的整改。

　　（三）區民政局貫徹執行關于民政工作政策及決策部署發現問題整改情況

　　區民政局通過追回適老化改造資金1.87萬元和“高齡老人津貼”4.3萬元、做好“雙隨機、一公開”監管、提高臨時救助申請審批效率、加強養老機構監管等工作，完成適老化改造項目監管不到位等問題的整改。

　　（四）區文化廣電旅游體育局貫徹執行關于文旅工作政策及決策部署問題整改情況

　　區文化廣電旅游體育局通過制定有關安全管理制度、加強旅游廁所監管、開展專項檢查等工作，完成旅游安全管理制度落實不到位等問題的整改。

　　（五）廣澳街道農村“三資”方面審計發現問題整改情況

　　廣澳街道通過督促相關社區收回被占用集體資產、追繳租金、完善清產核資報表數據錄入、規范“三資”交易程序、加強交易合同監督管理、盤活閑置資產資源等工作，推進部分社區資產被占用等問題的整改。

　　五、國資審計發現問題整改情況

　　主要存在問題26個，其中20個已完成整改，6個仍在推進整改，整改金額2130.47萬元，完善制度3項。

　　（一）達濠青洲鹽場2022-2024年財務收支審計問題整改情況

　　青洲鹽場通過上繳國有資本收益80萬元、規范企業經營活動、開展薪酬優化改革工作、收回資金15.61萬元、加快濠江區水產產業園項目建設進度、盤活閑置資產等工作，推進企業經營、財務、國有資產管理方面等問題的整改。

　　（二）區發展改革局屬下國有企業監管情況問題整改情況

　　區發展改革局通過督促屬下國有企業加強國有資產管理、完成企業工資薪酬方案報批備案、落實企業上繳利潤收入12.27萬元等工作，完成對屬下國有企業監管不到位等問題的整改。

　　（三）行政事業單位國有資產管理問題整改情況

　　1．部分國有資產規范性文件到期未重新評估問題，區財政局已印發《汕頭市濠江區區級國有資本經營預算管理辦法》。

　　2．部分政府公共基礎設施未登記問題，各相關單位已將投入使用的資產登記入公共基礎設施。

　　3．部門支付基建支出未確認工程成本問題，區住房城鄉建設局已調整在建工程科目金額，按要求確認工程成本。

　　4．資產登記不規范問題，各相關單位已登記有關資產，對配建資產進行確權，處置報廢資產，個別調撥資產正在理順土地手續。

　　六、部分問題未整改到位的原因及下一步工作措施

　　從整改情況來看，還有28個審計發現問題尚未整改到位。未完成整改的主要原因如下：一是區財政收支矛盾依然突出，財政保障能力受限，部分項目資金籌措壓力較大，從而影響了整改推進速度；二是有的問題涉及歷史遺留事項，時間跨度長，關聯主體多，短期內難以徹底厘清解決；三是有的問題涉及上級工作部署，需按上級工作部署要求逐步推進整改。

　　下一步，我們將以 “釘釘子” 精神抓實抓細督促整改，推動整改問題合規閉環，切實做好審計整改 “下半篇文章”：

　　一是進一步壓實主體責任，推動整改向縱深發展。對未整改到位的問題，督促責任單位嚴格按照整改計劃和目標時限，有序推動問題整改“見底清零”。

　　二是進一步強化協同配合，形成有效整改合力。對復雜問題深入研究，找準癥結，尋求有效解決路徑。強化部門協作，共商整改舉措，深化監督力量貫通，提升問題整改推進的效率。

　　三是進一步用好整改成果，推動被審單位自查自糾制度漏洞和管理缺陷，擴大整改覆蓋面，大力推動審計整改“治本”工作，提升審計整改效能。

　　主任、各位副主任、各位委員：

　　我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中、四中全會精神，堅決落實區委審計委員會決策部署，自覺接受區人大的監督和指導，依法全面履行審計監督職責，持續抓實抓細審計整改 “下半篇文章”，推動審計整改從 “解決具體問題” 向 “提升治理效能” 跨越，更好服務保障濠江改革發展大局，為奮力推進濠江高質量發展貢獻審計力量。

　　以上報告，請予審議。